Alai

Účty zdravotního spoření (HSA), které byly před 15 lety zavedeny jako daňově zvýhodněný způsob úhrady nákladů na zdravotní péči pro pracující Američany, dnes získávají na popularitě jako univerzální nástroj spoření na důchod.

Spoření HSA umožňuje spořit peníze na úhradu kapesních nákladů na zdravotní péči daňově výhodnějším způsobem. V letošním roce můžete do HSA přispět až 3 450 USD pro sebe nebo až 6 850 USD pro rodinu. Pokud je vám 55 let nebo více, můžete přispět dalšími 1 000 dolary.

„HSA je skvělý pohotovostní fond,“ říká Griffin Geisler, poradce pro plánování majetku společnosti RBC Wealth Management-U.S. v Minneapolisu. „A jednou z nejčastějších nouzových situací, na kterou narazíte, je zdravotní pohotovost.“

Od poloviny roku 2016 do poloviny roku 2017 se aktiva HSA zvýšila o 23 % na téměř 43 miliard dolarů a počet účtů HSA vzrostl o 16 % a překročil 21 milionů, uvádí investiční poradenská společnost HSA Devenir .

Jakkoli je jedním z důvodů tohoto skoku rozšíření zaměstnavatelem sponzorovaných plánů zdravotní péče s vysokou spoluúčastí (HDHP) (HSA jsou nabízeny společně s těmito plány), odborníci na plánování bohatství tvrdí, že stále více lidí financuje HSA stejně jako důchodový spořicí účet.

„Vzhledem k daňovému pákovému efektu je plné roční financování HSA vynikajícím rozhodnutím v oblasti finančního plánování,“ říká Paul DeLauro, manažer plánování bohatství ve společnosti City National Bank. To platí zejména pro lidi z období Baby Boom (lidé narození v letech 1946 až 1964), kteří se v důchodu potýkají s rostoucími náklady na zdravotní péči – podle prognóz se budou zvyšovat téměř o pět procent ročně.

Počítejte si to

Záložka HSA je spojena s plánem zdravotního pojištění s vysokou spoluúčastí (HDHP), který je navržen tak, aby vás chránil před katastrofickými náklady na zdravotní péči, například při autonehodě nebo rakovině. Vy však platíte větší část každodenních výdajů prostřednictvím vyšší spoluúčasti a vyšších maximálních částek z kapes (odpočtů, spoluúčasti a spoluúčasti). V letošním roce činí spoluúčast HDHP pro vás v průměru 1 350 USD nebo 2 700 USD pro rodinu. Limit kapesních výdajů činí 6 650 USD na osobu nebo 13 300 USD na rodinu.

To může znít děsivě, ale nižší měsíční pojistné HDHP v kombinaci s daňovými výhodami HSA často vyváží vyšší pojistné tradiční organizace preferovaných poskytovatelů (PPO).

„Největší překážkou při rozhodování je vysoká spoluúčast,“ říká Geisler. „Pokud jste zvyklí na 50dolarovou spoluúčast, je těžké vypsat velký šek na zdravotní výdaje v rámci plánu s vysokou spoluúčastí.“

Jak zjistíte, zda je pro vás nejlepší HDHP/HSA nebo PPO? Porovnejte pojistné plánu, odpočitatelné položky, náklady z kapes a možnosti spoření osvobozené od daně. Zjistěte, zda váš zaměstnavatel nabízí odpovídající příspěvek HSA . Pak si to spočítejte. Pokud se rozdíl mezi pojistným blíží spoluúčasti HDHP po motivačním příspěvku zaměstnavatele, zvolte HDHP/HSA .

Nezapomeňte zvážit, jak jste vy a vaše rodina zdraví, jak často navštěvujete lékaře, kolik receptů plníte a zda očekáváte nějaké významné zdravotní náklady, jako je těhotenství nebo operace.

Pros a proti

Trojí daňové zvýhodnění HSA jej staví do vlastní ligy. Vaše příspěvky jsou před zdaněním, což snižuje váš příjem; finanční prostředky rostou bez zdanění; a výběry z účtu použité na kvalifikované zdravotní výdaje jsou rozdělovány bez zdanění.

„HSA je osvobozeno od daní při vstupu i výstupu,“ říká DeLauro. „Díky tomu je neuvěřitelně daňově efektivní.“

Další výhody HSA zahrnují:

• Vaše HSA může financovat kdokoli
• HSA vám zůstane, pokud změníte zaměstnání nebo zdravotní plány
• Peníze v HSA se na rozdíl od Flexibilního výdajového účtu každoročně převádějí
• Dolary z HSA můžete platit za pojistné na dlouhodobou péči*
• Je povoleno jedno doživotní převedení z IRA do HSA, takže peníze, které by podléhaly zdanění, jsou při použití na zdravotní výdaje osvobozeny od daně
• Je-li vám 65 let, můžete prostředky HSA použít na jakýkoli účel bez sankce, ale platby jsou zdaněny jako běžný příjem. Pokud před 65. rokem věku vyberete dolary z fondu HSA na jiné než zdravotní výdaje, zaplatíte daně a navíc 20procentní pokutu

Pokud váš zaměstnavatel fond HSA nenabízí nebo jste osoba samostatně výdělečně činná, můžete si jej založit sami. Vyhledávač HSA vám umožní porovnat stovky možností, poplatků, investičních možností a hodnocení.

Růst dolarů HSA

Vklady HSA se úročí a časem rostou. Jakmile váš HSA dosáhne zdravého zůstatku, Geisler doporučuje jeho investování, aby peníze rostly rychleji. Investiční možnosti, jako jsou CD, dluhopisy a podílové fondy, vybírejte podle toho, zda si myslíte, že budete potřebovat k penězům přístup.

Daňové výhody HSA daleko převyšují penzijní účty, kde jsou příspěvky (Roth IRA) nebo rozdělení (401(k)s a tradiční IRA) zdaněny.

Řekněme, že někdo s 24procentní daňovou sazbou přispívá do HSA každý rok částkou 6 900 dolarů (zvyšuje příspěvky o 2 % ročně) a investuje peníze po dobu 20 let s ročním výnosem 4 %. Podle Geislera by nezdaněný HSA vzrostl na 258 404 dolarů oproti 234 317 dolarům na zdanitelném účtu.

Jako investiční strategii navrhuje přispívat na 401(k) nebo IRA až do výše příspěvku zaměstnavatele, pak přispívat maximálně na HSA a pokud můžete, maximalizovat své příspěvky na důchod.

„Diverzifikace je dobrý nápad pro investice, je také skvělé diverzifikovat svůj účet podle toho, jak se s nimi zachází pro daňové účely, vysvětluje Geisler. „Mít z daňového hlediska rozmanitější soubor účtů vám umožní vybírat z nezdaněných účtů, zatímco například výběry z tradičního IRA vás překlopí do jiného daňového pásma nebo zvýší váš příjem natolik, že ztratíte daňové pobídky.“

„Nic jiného než HSA opravdu neexistuje,“ dodává Geisler.

*S výhradou některých omezení

Přečtěte si více z naší zprávy RBC Wealth Insights Taking control of health care in retirement.

City National Bank je dceřinou společností Royal Bank of Canada.

RBC Wealth Management a City National Bank, jejich řízené pobočky a dceřiné společnosti v rámci svých zásad neposkytují daňové, účetní, regulační ani právní poradenství. Pravidla v oblasti práva, daní a účetnictví se mohou měnit a mohou být vykládána různě. O daňových, účetních a právních důsledcích jakýchkoli navrhovaných strategií byste se měli poradit se svými dalšími poradci na základě své konkrétní situace.