Alai

Finanční výkazy, konkrétně čisté jmění a měsíční rozpočet, používají vaše finanční údaje k popisu finanční situace jednotlivce nebo domácnosti. Tyto údaje používáme k výpočtu poměrových ukazatelů osobních financí jako nástrojů určených k vyhodnocení vaší finanční síly a pozice.

Poměrové ukazatele vám mohou pomoci vytvořit lepší finanční návyky v těchto oblastech: spoření, důchod, výdaje, investování, akumulace a snižování dluhů. Tyto poměrové ukazatele lze snadno vypočítat a poskytnou vám lepší představu o vašem skutečném finančním zdraví a pokroku vzhledem k vašim cílům.

Čistý majetek a rozpočet jsou klíčové nástroje

Výkaz čistého majetku a měsíční výkaz rozpočtu jsou základní finanční výkazy, které je třeba vytvořit a aktualizovat. Jako takové jsou klíčem k vašemu současnému finančnímu životu. Čisté jmění je přehled vaší finanční situace. Pro výpočet čistého jmění použijte celková aktiva neboli to, co vlastníte, minus celková pasiva neboli to, co dlužíte. Doufejme, že to, co vlastníte, je více než to, co dlužíte.

Váš měsíční rozpočet je výkaz příjmů – celkové zdroje příjmů minus celkové výdaje (fixní a variabilní náklady). Pokud vaše příjmy převyšují výdaje, máte peníze, které můžete ušetřit. Přidejte tyto peníze do pohotovostního fondu, splaťte dluhy a investujte do budoucnosti. Pokud vaše výdaje převyšují příjmy, budete muset vydělat více, půjčit si na úhradu nákladů, snížit výdaje nebo tyto možnosti kombinovat.

10 důvodů, proč byste měli znát své čisté jmění

Jak kontrolovat výdaje pomocí jednoduchého rozpočtu

Likvidní čisté jmění jako realističtější pohled

Likvidní čisté jmění je ještě lepším a realističtějším měřítkem, protože se zaměřuje na likvidní charakter vašeho majetku. Tato aktiva lze rychle přeměnit na hotovost s malou nebo žádnou ztrátou hodnoty. Přestože čisté jmění zůstává užitečným měřítkem, nerozlišuje vaše aktiva od jejich likvidní hodnoty.

Likvidní čisté jmění vám tak dává lepší představu o vašich aktivech a vašich budoucích potřebách, ať už jde o nedostatek hotovosti, nebo dokonce o zkoumání příležitostí. Když se podíváme hlouběji, běžný ukazatel patří k nejlepším finančním ukazatelům. Tento ukazatel lze snadno vypočítat a měří vaši likvidní pozici. Finanční flexibilita vám umožní reagovat na měnící se finanční podmínky, jako je recese a ztráta živobytí, a přizpůsobit se jim.

Finanční poradce vám pomůže s vaším plánem

Při návštěvě finančního poradce si vezměte své finanční výkazy. Ten prověří vaše informace a připraví poměrové ukazatele osobních financí. Jakmile si tyto ukazatele dokážete spočítat, můžete lépe posoudit, jak si finančně stojíte nyní a v průběhu svého životního cyklu.

Nepotřebujete však profesionála. Naopak, poskytnutí těchto výkazů a přezkoumání finančních poměrových ukazatelů daleko přispěje k vypracování vašeho finančního plánu. Váš poradce vám může lépe pomoci splnit vaše finanční cíle. Jak si vybrat finančního poradce

18 poměrových ukazatelů osobních financí:

Poměr likvidity

Likvidita označuje vaši schopnost rychle přeměnit aktiva na hotovost s malou nebo žádnou ztrátou jistiny. Když jste likvidní, máte finanční schopnost uhradit neočekávané náklady, jako je ztráta zaměstnání, úmrtí v rodině nebo zatékání do střechy.

Monetární aktiva jsou nejlikvidnější aktiva. Mezi tato aktiva patří hotovost, cenné papíry rovnocenné hotovosti nebo peněžní trhy, spořicí dluhopisy, úspory a běžné účty. Likvidní aktiva použijte na pokrytí svých stálých měsíčních výdajů po dobu 6 měsíců.

Poměr likvidity = peněžní aktiva/měsíční výdaje

Vaše peněžní aktiva by měla pokrýt vaše stálé měsíční výdaje, jako jsou potraviny, nájemné nebo hypotéka, komunální služby a půjčka na auto po dobu 6 měsíců. Šestiměsíční poměr znamená, že vaše peněžní aktiva mohou v případě potřeby pokrýt vaše základní potřeby, jako jsou potraviny, nájemné, komunální služby a úvěr na auto, na dalších šest měsíců.

Poměr pohotovostních fondů

Poměr likvidity souvisí velmi blízko s pohotovostními fondy. Tento polštář pro mimořádné události by měl být použit pro případ nepředvídaných událostí. Takové události mohou znamenat ztrátu zaměstnání, úmrtí v rodině, nečekanou operaci nebo okamžitou opravu domu. Poměr pohotovostních fondů funguje tak, že použijete cílový počet měsíců, o kterém se domníváte, že je dostatečný k tomu, aby vás podpořil v nouzových situacích. Pokud hledáte šest nebo více měsíců (a to je velmi doporučováno jako minimum), které si můžete odložit do jednoho fondu, který lze investovat na spořicí účet s vysokým výnosem nebo na peněžní trhy, pak:

Poměr nouzových fondů= 6*Měsíční výdaje

Tento poměr vám poskytne cílovou částku peněžních prostředků potřebnou k tomu, abyste se cítili pohodlně pro případ nouze.

Related Post: Proč potřebujete pohotovostní fond

Poměr čistého jmění

Vaše rozvaha měří vaše čisté jmění k určitému okamžiku. S přibývajícími aktivy, která doufejme převyšují vaše závazky, budete stále bohatší.

Poměr čistého jmění = celková aktiva minus celková pasiva

Jak již bylo řečeno, vaše celková aktiva představují to, co vlastníte v aktuální tržní hodnotě. Vaše celková pasiva jsou to, co dlužíte na základě svých dluhových závazků, zejména zůstatků na kreditních kartách, hypotéce, úvěru na auto a dalších půjčkách, které máte. Čím vyšší kladné číslo máte, tím jste na tom lépe.

4. Cílový poměr čistého jmění (The Millionaire Next Door)

Jedna z mých nejoblíbenějších knih o osobních financích, The Millionaire Next Door, je stará, ale dobrá. Přečetl jsem ji nejméně dvakrát a odkazuji na ni, když učím své vysokoškolské studenty o nadměrném utrácení – kniha obhajuje spoření a investování peněz. Vysoce spořiví lidé lépe udržují a budují své bohatství. Při výpočtu používají věk jako faktor, stejně jako některé jiné poměry.

Poměr cílového čistého jmění = věk x (příjem před zdaněním/10)

Cílové čisté jmění vám poskytuje údaj o tom, jakou hodnotu byste měli mít po zaplacení závazků. Jako třicetiletý člověk s ročním příjmem 95 000 USD by vaše čisté jmění mělo činit 285 000 USD. Výpočet je 30 x (95000/10). Toto vodítko vám může pomoci dosáhnout vašich cílů, zejména finančního zabezpečení.

Běžné poměrové ukazatele

Několik poměrových ukazatelů vám může připadat známých. Běžný ukazatel je obvyklý při analýze síly rozvahy společnosti a její schopnosti dostát svým krátkodobým závazkům. Běžný osobní ukazatel je v podstatě totéž.

Měří schopnost domácnosti splatit krátkodobý dluh v případě nouze. Při výpočtu se porovnávají krátkodobá peněžní aktiva (tj. likvidní aktiva) s krátkodobými závazky. Ukazatel běžné likvidity je nejlepším měřítkem pro určení likvidity domácnosti.

Běžný poměr = krátkodobý peněžní majetek/ krátkodobé závazky

Závazky jsou dluhy splatné v běžném roce. Krátkodobé závazky by zahrnovaly vaše měsíční zůstatky na kreditních kartách a další dluhy splatné v tomto roce. Poměr jedna nebo vyšší znamená, že máte více krátkodobých aktiv než dluhů, což je známkou dobrého finančního zdraví.

Poměr dluhů k aktivům

Poměr dluhů k aktivům je standardním ukazatelem pro společnosti. Průmyslové podniky bývají zvyklé na vyšší míru zadlužení, protože jsou kapitálově náročné. Jednotlivci by vysokou míru zadlužení mít neměli. Tento poměr se zaměřuje na úvěrovou schopnost jednotlivce nebo domácnosti.

Poměr celkového dluhu k aktivům = celkové závazky / celková aktiva

Pokud máte vysoký poměr dluhu k aktivům, měli byste své zadlužení snížit. Pro maximální finanční flexibilitu v dlouhodobém horizontu je nezbytné snížit vaše celkové náklady. Některé půjčky jsou pro většinu z nás běžné. Celkové závazky mohou zahrnovat zůstatky na studentské půjčce, hypotéce, půjčce na auto a dluhy na kreditních kartách.

Vaše závazky by neměly přesáhnout 50 % vašich celkových aktiv. Poměr 10 % nebo co nejmenší zadlužení je skvělým cílem. Vyhněte se vysokým dluhům nebo zvažte plán na jejich snížení.

Poměr dluhů k příjmům

Lepším způsobem, jak se podívat na to, zda je vaše dluhové zatížení příliš vysoké, je porovnat ho s vaším hrubým příjmem, tedy částkou, kterou vyděláváte.

Poměr dluhu k příjmům = (roční splátky dluhu/hrubý příjem) x 100

Typicky, když je vám 20-30 let, jsou vaše platy na spodní hranici vaší kariéry. Možná si půjčujete na bydlení nebo auto a zároveň stále splácíte studentské půjčky. Váš poměr by neměl být vyšší než 36 % hrubého příjmu a měl by se snižovat s tím, jak budete pobírat vyšší platy.

Dluh k disponibilnímu příjmu

Vyplatí se podívat se na měsíční nehypoteční dluh v poměru k měsíčnímu disponibilnímu příjmu. Měsíční disponibilní příjem je po odečtení nákladů a daní; a to, co má domácnost k dispozici na splácení dluhu, spoření a výdaje.

Dluh k disponibilnímu příjmu = měsíční splátky nehypotečního dluhu/měsíční disponibilní příjem

Procento by mělo být 14 % nebo nižší. Problematických je 15 % a více, což může odrážet příliš vysoké zadlužení domácnosti.

Osobní náklady dluhu

Problematické je příliš vysoké zadlužení v poměru k příjmům. Tento ukazatel se zabývá náklady na dluh ovlivněnými skladbou úvěrů a skóre FICO. Pokud máte vysoké měsíční zůstatky na kreditních kartách, pak pravděpodobně platíte vysokou úrokovou sazbu z tohoto dluhu. Karetní společnosti si notoricky účtují vysoké úrokové sazby.

Záleží také na vašem úvěrovém skóre. Pokud máte nižší skóre FICO pod 650, věřitelé vás budou považovat za rizikového dlužníka a budou vám účtovat vyšší úrokové sazby.

Splacení dluhu s vysokými náklady

Existují dva typy plánů na snížení dluhu: Metoda sněhové koule (nejprve se řeší nejmenší dluhy) a metoda laviny (nejprve se zbaví nejvyšších nákladů). Dávám přednost metodě Avalanche, abyste se nejprve zbavili dluhů s nejvyššími úrokovými náklady. Zkuste eliminovat zůstatky na kreditních kartách tím, že budete platit účty v plné výši.

Related Post: Půjčka 1: Jak splatit dluh pro lepší finanční zdraví

Osobní náklady dluhu = (Půjčka 1/celkový dluh)x(úroková sazba pro Půjčku 1) + (Půjčka 2/celkový dluh)x(úroková sazba pro Půjčku 2)

Objem dluhu Úroková sazba % % z celkového dluhu Úroková sazba x Vážení

Půjčka 1 25 000 USD 7.0% 42% 2,9%

Půjčka 2 35 000 USD 4,5% 58% 2,6%

Celkem 60 000 USD 100% 5,5%

Vaším cílem by bylo snížit dluh s vyššími náklady, tj. půjčku 1. Nejprve byste se zaměřili na snížení nesplacené půjčky 25 000 USD. Při zvažování čistého jmění chcete, aby vaše aktiva byla vyšší než vaše závazky. Vaše investice by měly v ideálním případě přinášet výnosy vyšší než vaše úrokové náklady.

Například akcie přinášejí dlouhodobě vyšší výnosy před zdaněním ve výši 9 % nebo 6-7 % po zdanění. Proto byste se měli snažit mít dluh s nižšími náklady, než jsou výnosy z akcií.

Podniky si na projekty půjčují kapitál. Hledají projekty, které jim mohou přinést výnosy vyšší než náklady na kapitál. Vaše domácnost je vaším podnikem. Stejně tak chcete dosáhnout vyšších výnosů z investic než z půjček.

Ukazatel platební schopnosti

Mohli byste splatit celý svůj dluh ze stávajících aktiv, kdybyste museli v důsledku nepředvídaných událostí? Tento ukazatel vám pomůže zjistit, zda jste schopni se postarat o své závazky.

Ukazatel platební schopnosti = čisté jmění/celková aktiva

Čisté jmění se rovná celkovým aktivům mínus celkové závazky. Poměr solventnosti udává schopnost jednotlivce splatit všechny existující dluhy pomocí aktiv. Zadlužujeme se, abychom získali aktiva, o kterých doufáme, že budou mít větší hodnotu než dluh. Čím vyšší je tento poměr, tím lepší je vaše finanční situace.

Poměr investičních aktiv k celkovým aktivům

Čím více spoříte a investujete, tím lepší je vaše cesta k bohatství. Tento ukazatel ukazuje, jak dobře si vedete při plnění svých finančních cílů.

Poměr investičních aktiv k celkovým aktivům = investiční aktiva/celková aktiva

Po celý život chcete hromadit investiční aktiva. Mezi tato aktiva patří akcie, dluhopisy, peněžní trhy, podílové fondy a penzijní účty. S využitím síly složeného růstu by se měla ve vašich 20 letech a později rozšiřovat. Ve dvaceti letech se zaměřte na desetiprocentní poměr. S přibývajícím věkem by se vaše investiční aktiva měla rozšiřovat, čímž se vaše procento zvýší.

Podíl úspor

Úspory by měly být jednou z nejdůležitějších součástí finančních cílů vaší domácnosti. Osvojte si přístup „nejdříve plaťte sobě“. Váš měsíční rozpočet by měl vyžadovat, aby úspory činily alespoň 10 % hrubého příjmu. To by měl být jen začátek.

Poměr úspor = úspory/hrubý příjem

Úsporami se rozumí peníze v bance, likvidní fondy, vklady, peněžní trhy a další likvidní prostředky, jako je například váš pohotovostní fond. Hrubý příjem je váš celkový zdroj příjmů v rozpočtu a zahrnuje to, co vyděláte, vedlejší podnikání, bonusy, dividendy a úrokové příjmy.

Vaše míra úspor by měla činit alespoň 10 % hrubého příjmu. Spoření může být náročné, když začínáte pracovat. S rostoucím platem nebo tím, co vyděláte, by mělo být pohodlnější odkládat peníze na spoření. Zdravý poměr úspor ve výši 20 % by byl bonusem (s prominutím).

Poměr rozpočtu 50-20-30

Harvardská profesorka, nyní senátorka Elizabeth Warrenová je známá jako odbornice na bankrot. Warrenová tento poměr zpopularizovala ve své knize, kterou napsala společně se svou dcerou v roce 2005, „All Your Worth: V knize „The Ultimate Lifetime Money Plan“ (Konečný celoživotní peněžní plán).

V podstatě rozdělujete svůj příjem po zdanění do tří rozpočtových kbelíků:

• 50 % vašich výdajů je určeno na vaše potřeby, zejména na bydlení, komunální služby, potraviny, platby za auto a další nezbytné fixní výdaje.
• 20 % vašeho rozpočtu jsou úspory, kterými můžete splácet dluhy, pohotovostní fond a investovat nebo je kombinovat.
• 30 % je určeno na vaše potřeby: diskrétní nebo flexibilní výdaje na zábavu, dovolenou a nákupy. Po splnění vašich priorit je zbývající částka určena na vaše přání.

Začněte s rozpočtem včas

Rozpočty jsou složité, když jste mladší a teprve začínáte ve svém životě. Možná máte studentské dluhy a pronajímáte si byt, zatímco váš plat je na úrovni začátečníka. Na druhou stranu máte méně nákladů, které musíte sledovat, takže si z toho udělejte dobrý celoživotní zvyk. Používejte jej jako motivační nástroj k tomu, abyste více šetřili a méně utráceli. Buďte pilní ve zlepšování svých dovedností v oblasti hospodaření s penězi.

Related Post: 10 způsobů, jak lépe řídit své výdaje

Poměr hypotéky

Tento poměr je standardní ukazatel, se kterým se setkáte, když si vezmete úvěr na bydlení. Půjčka na bydlení obvykle představuje nejvýznamnější částku z vašeho celkového dluhu. Váš dům může být cenným aktivem. Proto se často označuje jako „dobrý dluh“ oproti jiným druhům dluhů, zejména kreditním kartám, které jsou dražší a škodlivější.

Při koupi domu kupující obvykle složí zálohu 20 % a půjčí si 80 % ceny domu, na které jste se dohodli. Fixní 15letá nebo 30letá hypotéka určí vaše měsíční splátky. Kratší hypotéka je žádoucí, pokud jste ochotni a schopni platit vyšší měsíční splátky. Celkově budete po dobu trvání úvěru platit nižší úrokové náklady než u 30leté hypotéky.

Poměr hypotéky = 2,5 x primární příjem = splátka hypotéky

Pokud vyděláváte 120 000 USD ročně (což je rozumné, pokud máte dva příjmy), neměli byste si na dům s cenou 375 000 USD půjčovat více než 300 000 USD. Výpočet celkové půjčky na bydlení vychází z poměru 300 000 USD/,80 (nebo půjčení 80 % ceny). Někteří kupující rádi složí více peněz, například 30 %, aby klesla částka, kterou si musíte půjčit.

Related post:

Poměr celkové dluhové služby (tzv. Front End Ratio)

Tento poměr věřitelé zjišťují, jak jste schopni obsluhovat svůj dluh na bydlení.

Poměr celkové dluhové služby = měsíční náklady na bydlení/hrubý měsíční příjem

Náklady na bydlení jsou především vaše náklady na hypotéku a náklady na nemovitost. Věřitelé považují za žádoucí poměr 28 %, přičemž cokoli nad 36 % je nadměrné. Tento poměr se někdy nazývá pravidlo 28/36.

Poměr životního pojištění

Poměr životního pojištění je jednoduchý, ale toto měřítko by mělo být výchozím bodem. Životní pojištění je pro rodiny, zejména s dětmi, nezbytné. Svobodní lidé by měli o pojistce uvažovat také, ale jejich potřeby mohou být odlišné. Prodejci pojištění použijí tento poměr k zahájení diskuse o vaší situaci.

Poměr životního pojištění = 10 x primární příjem

Pokud vyděláváte 100 000 USD ročně, tento poměr znamená, že si pořídíte pojistku na 1 000 000 USD. Zvažte, co vaše rodina potřebuje chránit pojistnou smlouvou životního pojištění. Výše pojistné částky musí pokrýt stálé výdaje vaší domácnosti a potřeby vašich dětí, včetně nákladů na studium.

Samostatná osoba, která si pořizuje pojistku na 1 000 000 USD, to může být příliš. Pokud má však vaše domácnost tři malé děti a pracuje pouze jeden z manželů, nemusí tato částka vaši rodinu plně a dostatečně pokrýt.

Související příspěvek: Průvodce začátečníka po pojištění

Investiční poměr

Tento poměr vás vede k alokaci akciových aktiv ve vašem investičním portfoliu. Obecně platí, že čím jste mladší, tím více můžete tolerovat riziko na rozdíl od někoho, kdo se blíží k důchodu. Věk hraje v tomto poměru velkou roli.

Investiční poměr = 120 – věk

Je-li vám 25 let, pak 120 minus 25, vaše portfolio by mohlo alokovat 95 % akcií / 5 % dluhopisů. Akcie nesou vyšší riziko, které přináší vyšší výnosy než dluhopisy. S přibývajícím věkem se vaše tolerance k riziku snižuje, protože máte méně let na akumulaci růstu svého portfolia. Padesátiletý člověk by měl alokaci přesunout na 70 % akcií/30 % dluhopisů. Pro mnoho lidí, kteří se blíží odchodu do důchodu, je vhodný poměr 50 %/50 % nebo méně.

Poměr je měřítkem pro alokaci aktiv ve vašem portfoliu. Vezměte v úvahu své okolnosti a ochotu riskovat.

Related Post: 10 tipů, jak diverzifikovat své investiční portfolio

Podíl úspor na důchod

Je jedno čínské přísloví: „Nečekej, až budeš mít žízeň, abys mohl vykopat studnu.“ Je to tak?

Spořit na důchod byste měli začít co nejdříve, aby vaše vkladní knížka mohla těžit ze složeného růstu. Jakmile nastoupíte do svého prvního zaměstnání, měli byste využít penzijní plány sponzorované zaměstnavatelem, obvykle 401K, a začít přispívat na svůj účet. Spořte tolik, abyste získali příspěvek, který vám zaměstnavatel dorovná. Založte si plán Roth IRA.

Podíl důchodového spoření = 25 x primární příjem

Pokud vyděláváte 100 000 USD, vaše důchodové úspory by měly činit 2,5 milionu USD. Tento poměr se také nazývá pravidlo 25x.

Tento poměr doplňuje pravidlo 4% výběru, které vypracoval William Bengen ve své studii „Stanovení míry výběru pomocí historických dat“. Pravidlo 4% výběru znamená, že byste měli být schopni žít během důchodu výběrem 4% z 2,5 milionu dolarů v aktivech, tedy 100 000 dolarů. Není náhodou, že 25 x 4 % se rovná 100 %. Přinejmenším matematika funguje dokonale.

Bengen byl finanční plánovač z MIT. V jeho studii se uvádí, že pokud budete ročně vybírat 4 % ze svých aktiv (jeho analýza se přiblížila číslu 4,15 %), mohou vám úspory na důchod vydržet 35 let. Jiní tvrdili, že 4 % jsou příliš konzervativní a lepší míra výběru se blíží 3 %.

Smyslem tohoto poměru je používat jej spíše jako vodítko než jako něco vytesaného do kamene. Musíte si ujasnit, jaký životní styl budete mít v důchodu.

Related Post: Závěrečné myšlenky

Tyto finanční poměry jsou užitečné jako výchozí bod pro pochopení vašeho finančního zdraví. Nenahrazují však zdravý finanční plán. Zásadní je shromáždění vašich finančních údajů pro vypracování výkazu čistého jmění a měsíčního rozpočtového plánu. Může vám pomoci identifikovat rizika, která vám hrozí při příliš vysokém zadlužení. Pokud ano, změňte své výdaje a snižte dluh na kreditních kartách. Dostaňte se do finanční kondice!“

Pomocí poměrových ukazatelů zjistíte, jak si stojíte vzhledem ke svým finančním cílům, a provedete změny v tom, jak spoříte, utrácíte, půjčujete si a investujete.

Děkujeme za přečtení!

Dejte nám vědět, jaké poměrové ukazatele považujete za nejužitečnější. Víte o poměru, který jsme vynechali a měli bychom ho zahrnout? Dejte nám prosím vědět. Rádi od vás uslyšíme.