Alai

V době daní existují dva typy lidí. Máte ty, kteří jsou nadšení a podávají daňové přiznání hned první den, kdy mohou. A pak máte ty, kteří naříkají a sténají a podávají daňové přiznání na poslední chvíli. Který z nich jste vy?

Možná jste ten druhý – ten, jehož nejméně oblíbenou věcí na světě je vyplňování daňového přiznání pro malé firmy. V tom případě potřebujete kontrolní seznam pro přípravu daňového přiznání pro malé firmy.

Nebo jste možná ten první – ten, kdo se nemůže dočkat, až podá daňové přiznání své firmy. V tom případě jste si možná už svůj vlastní kontrolní seznam pro přípravu daňového přiznání pro malé firmy vytvořili a chcete si ho porovnat.

Ať už je to jakkoli, přečtěte si náš kontrolní seznam pro přípravu daňového přiznání pro malé firmy … a dejte sbohem prokrastinaci.

Kontrolní seznam pro přípravu daňového přiznání pro malé firmy

Někdo by mohl namítnout, že odškrtávání věcí ze seznamu úkolů je zábava. Ať už je to zábava, nebo ne, používání kontrolního seznamu vám může pomoci udržet si pořádek a přesnost. A kdo by chtěl přijít o daňové odpočty nebo platit pokuty kvůli nedbalému přiznání?

V této daňové sezóně využijte tento kontrolní seznam pro přípravu daní pro malé firmy, který vám pomůže udržet si přehled o svých povinnostech:

Vyberte si jed (tedy daňový formulář)

Vaším prvním úkolem na kontrolním seznamu pro přípravu daní pro malé firmy je zjistit, který formulář musíte podat. Neexistuje standardní formulář, který by používali všichni majitelé malých firem – váš formulář závisí na vašem podnikatelském subjektu.

Jste živnostník nebo majitel jednočlenné společnosti s ručením omezeným? Použijte přílohu C, Zisk nebo ztráta z podnikání, a přiložte ji k přiznání k dani z příjmu fyzických osob (formulář 1040).

Nebo jste společníkem v osobní společnosti či spoluvlastníkem ve vícečlenné společnosti LLC? Pokud ano, vyplňte formulář 1065, U.S. Return of Partnership Income, a přiložte přílohu K-1 (formulář 1065).

A pro ty z vás, kteří potřebují kontrolní seznam pro přípravu daně z příjmů právnických osob, je vaším daňovým formulářem formulář 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. Vícečlenné společnosti LLC, které jsou zdaňovány jako korporace, rovněž používají formulář 1120.

V neposlední řadě je daňovým formulářem, který musíte použít, pokud máte strukturu S Corp, formulář 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.

Poznejte termín podání daňového přiznání

Dalším krokem v kontrolním seznamu pro přípravu daní pro malé podniky je zjistit, kdy jsou daně z podnikání splatné. Termín pro podání daňového přiznání závisí na struktuře vašeho podniku.

Samostatné podniky, jednočlenné společnosti s ručením omezeným, vícečlenné společnosti s ručením omezeným zdaňované jako obchodní společnosti a obchodní společnosti, které končí svůj daňový rok 31. prosince, musí podat daňové přiznání do 15. dubna. Jedná se o stejný termín jako u daňových přiznání fyzických osob.

Společnosti s ručením omezeným, vícečlenné společnosti LLC a společnosti typu S Corps mají termín pro podání daňového přiznání do 15. března.

Připadne-li 15. březen nebo 15. duben na víkend nebo svátek, musíte podat přiznání do následujícího pracovního dne.

Shromážděte a analyzujte své záznamy

Všechny kroky v kontrolním seznamu pro přípravu daní pro malé podniky jsou důležité. Ale tento je pravděpodobně jednou z nejzdlouhavějších, nejsložitějších a nejdůležitějších částí při přípravě přesného daňového formuláře.

Vyplňování daňových informací není hádání. Nemůžete libovolně zadávat příjmy a výdaje na základě mlhavé paměti. Pokud chcete vyplnit přesné přiznání, musíte mít před sebou tvrdá fakta.

Zjistěte si identifikační číslo daňového poplatníka. To je zásadní. Jak jinak bude moci finanční úřad identifikovat vaši firmu? V závislosti na struktuře vašeho podniku a na tom, zda máte nějaké zaměstnance, můžete použít číslo sociálního pojištění. V opačném případě musíte použít své federální identifikační číslo zaměstnavatele (FEIN).

Dále shromážděte a analyzujte svou rozvahu a výsledovku. Pokud používáte účetní software, mělo by být generování těchto výkazů snadné. Výkaz zisků a ztrát uvádí příjmy, výdaje a hospodářský výsledek vašeho podniku v průběhu celého roku. A rozvaha zobrazuje vaše aktiva, závazky a vlastní kapitál.

Kromě finančních výkazů budete potřebovat některé podpůrné dokumenty. Shromážděte účtenky, výpisy z bankovních účtů, výpisy z kreditních karet a mzdové záznamy, kterými doložíte svou práci.

Také si připravte kopie odhadovaných daňových plateb. A najděte si daňové přiznání z předchozího roku.

Pátrejte po daňových odpočtech a úlevách

Další zastávkou ve vlaku přípravy daní je zjištění, zda máte nárok na daňové úlevy. Podnikatelské daňové úlevy a odpočty jsou skvělým způsobem, jak snížit svou daňovou povinnost. A v závislosti na vašem podnikání můžete mít na některé z nich nárok.

Podnikatelé mohou uplatnit daňové odpočty a kredity na způsobilé výdaje. Obecně platí, že daňové úlevy podporují podniky v tom, aby podnikly nějakou akci, ze které mají prospěch ostatní (např, nabídnutí přiměřeného přizpůsobení).

Podívejte se na tyto daňové úlevy, na které můžete mít nárok:

• Zdravotní pojištění pro malé zaměstnavatele
• Přístup pro zdravotně postižené
• Pracovní příležitosti

A zde jsou některé příklady výdajů, které můžete uplatnit jako daňový odpočet:

• Domácí kancelář
• Používání auta k podnikání
• Cestování
• Příspěvky na dobročinné účely
• Dluhy

Před uplatněním zápočtu nebo odpočtu se ujistěte, že máte k dispozici podklady. A také musíte rozumět pravidlům finančního úřadu. Například nemůžete uplatnit odpočet daně z domácí kanceláře, pokud nesplňujete určité požadavky IRS.

Odpočet odhadovaných daňových plateb

Jste-li osoba samostatně výdělečně činná, musíte platit odhadované daňové platby, abyste pokryli své závazky. Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná, nikdo vám ze mzdy daně nesráží.

Podnikatelé platí odhadované daně čtvrtletně. Pokud jste během roku provedli odhadované daňové platby, můžete si je odečíst od celkové daňové povinnosti.

Takto nepřeplatíte své daně.

Zjistěte, zda potřebujete prodloužení lhůty pro podání daňového přiznání

Něco se stane. Možná vás dostihnou jiné povinnosti a spěcháte s podáním daňového přiznání.

Místo toho, abyste dávali dohromady něco pochybného, můžete se rozhodnout, že podáte žádost o prodloužení daně z podnikání. Prodloužení podání vám poskytne více času na vyplnění a podání daňového přiznání pro malé podniky.

Pokud potřebujete prodloužení daňového přiznání, musíte podat formulář pro prodloužení IRS před datem splatnosti daňového přiznání.

Pomocí níže uvedené tabulky zjistíte, jaký formulář musíte podat a jaké je datum splatnosti:

Ve formuláři žádosti o prodloužení uveďte informace o svém podniku a dlužných daních.

Vyhledejte alternativy, pokud nemůžete zaplatit daňovou povinnost

Možná se budete muset připravit na situaci, kdy si nemůžete dovolit zaplatit daňovou povinnost jednorázově.

Přestože odhadované platby daně pomáhají, je možné, že jste špatně vypočítali svou daňovou povinnost a nechali jste si příliš velké výdaje v době zdanění. V takovém případě musíte znát své možnosti a usilovat o takovou, která vyhovuje potřebám vaší firmy.

Pokud si nemůžete dovolit platit daně v podnikání, dává vám daňový úřad několik možností, mj:

• Smlouva s IRS o splátkách (měsíční splátkový kalendář)
• Nabídka kompromisu (vyrovnání daňového dluhu)
• Dočasný odklad (odložení platby do doby, než se vaše finanční situace zlepší)

Nezávisle na tom, kterou možnost platby daní u IRS využijete, musíte stále podat daňové přiznání včas (pokud jste nedostali prodloužení lhůty pro podání).

Poraďte se se svým účetním

Jakmile shromáždíte všechny své záznamy a učiníte předběžná rozhodnutí o tom, které odpočty a zápočty můžete uplatnit, je čas obrátit se na svého účetního.

Účetní vám pomůže ověřit, zda je vaše přiznání správné. Může také najít další odpočty nebo zápočty, které můžete uplatnit. A účetní vám může pomoci při vyplňování, abyste se ujistili, že vaše přiznání je solidní.

Vyplňte ho!“

Nakonec jste se dostali k poslednímu políčku, které je třeba zaškrtnout v kontrolním seznamu daňového přiznání pro malé firmy. Poté, co vy a váš účetní dáte zelenou, je čas podat daňové přiznání.

Daňové přiznání pro podnikatele můžete podat buď elektronicky, nebo v papírové podobě. Elektronické podání je rychlejší než papírové a obdržíte rychlé potvrzení, že vaše podání proběhlo.

Pokud se rozhodnete pro elektronické podání prostřednictvím systému IRS, můžete provádět platby daní prostřednictvím elektronického federálního systému pro placení daní (EFTPS).

Chcete si usnadnit dobu placení daní? Sledujte své výdaje a příjmy celoročně pomocí online účetního softwaru Patriot. Získejte nyní bezplatnou zkušební verzi!

Tato zpráva není určena jako právní poradenství; další informace naleznete zde.