Wenn Sie zum ersten Mal in Ihren 401(k)-Plan investieren, gibt es ein paar wichtige Konzepte, die Sie verstehen sollten. Wenn Sie diese fünf Begriffe verstehen, haben Sie bessere Chancen, Entscheidungen zu treffen, die Ihnen helfen, finanziell abgesichert in den Ruhestand zu gehen.
401(k) Matching Rate
Die 401(k) Matching Rate ist der Satz, mit dem Ihr Arbeitgeber Ihre eigenen Beiträge zum Rentenplan ergänzt. Ein Arbeitgeber, der jeden Dollar zu 100 % verdoppelt, würde für jeden gesparten Dollar 1 Dollar in Ihre 401(k) einzahlen und damit das Geld, das Sie investieren können, sofort verdoppeln. Wenn Ihr Arbeitgeber 50 Cent pro Dollar, also 50 %, beisteuert, werden für jeden gesparten Dollar 50 Cent zusätzlich auf Ihr 401(k)-Konto eingezahlt.
401(k)-Matching-Beschränkung
Die Unternehmen wissen, dass das 401(k)-Matching ein gutes Geschäft ist. Sie tun dies, um ihren Mitarbeitern zu helfen, für den Ruhestand zu investieren, und um talentierte Mitarbeiter zu gewinnen. Aber praktisch alle Unternehmen begrenzen den Prozentsatz Ihres Gehalts, den Sie in einen 401(k)-Plan einzahlen können und dafür entsprechende Mittel erhalten.
Eine übliche Begrenzung für 401(k)-Konten liegt bei 6 % des Gehalts. Weniger großzügige Arbeitgeber können eine Grenze von 3 % des Gehalts festlegen.
Zur Veranschaulichung: Wenn Sie 50.000 $ im Jahr verdienen und Ihr Unternehmen die 401(k)-Beiträge zu 100 % bis zu 6 % des Gehalts verdoppelt, erhalten Sie für die ersten 3.000 $, die Sie auf Ihr 401(k)-Konto einzahlen, 1 $ für jeden gesparten $ (50.000 $ x 0,06 = 3.000 $ Match-Begrenzung). Zusätzliches Geld, das Sie über diesen Schwellenwert und unter der 401(k)-Beitragsgrenze einzahlen, wird von Ihrem Arbeitgeber nicht aufgestockt, aber Sie sollten trotzdem mehr als diesen Prozentsatz Ihres Einkommens für den Ruhestand beiseite legen.
401(k)-Beitragsgrenze
Da die Beiträge vor der Besteuerung geleistet werden, legt der Kongress Grenzen für die Höhe des kombinierten Einkommens fest, das Arbeitnehmer und Arbeitgeber in ein 401(k)-Konto einzahlen können. Diese Obergrenzen werden jährlich angepasst, um der Inflation Rechnung zu tragen.
In den Jahren 2020 und 2021 können Arbeitnehmer 19.500 Dollar ihres Jahresgehalts investieren. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen Beitrag von 6.500 $ investieren.
Der Höchstbetrag, der im Jahr 2020 von einem Arbeitnehmer und seinem Arbeitgeber zusammen eingezahlt werden kann, beträgt 57.000 $ bzw. 63.500 $, wenn der Arbeitnehmer 50 Jahre oder älter ist. Im Jahr 2021 steigt der Höchstbetrag auf 58.000 $ (64.500 $ für Arbeitnehmer, die 50 Jahre oder älter sind).
401(k) Steuerabzug
Wenn Sie Geld in Ihre 401(k) einzahlen, behandelt das Finanzamt den Beitrag als Steuerabzug, so dass Sie darauf keine Lohn- oder Einkommenssteuer zahlen müssen. Das heißt, wenn Sie 5.000 $ in Ihr 401(k)-Konto einzahlen und ein Einkommen von 50.000 $ haben, können Sie 5.000 $ von der Steuer absetzen, wodurch sich Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen auf 45.000 $ verringert. Es ist nicht immer so einfach, aber in den meisten Fällen funktioniert es so, wenn Sie ein durchschnittlicher Arbeitnehmer sind.
Ihre 401(k)-Beiträge haben einen größeren Vorteil, wenn Sie in höhere Einkommenssteuerklassen aufsteigen. Wenn Sie und Ihr Ehepartner in der gemeinsamen Steuerklasse von 25 % liegen und gemeinsam eine Steuererklärung einreichen, senkt ein 401(k)-Beitrag von 5.000 $ Ihre Steuerrechnung um 1.250 $ (5.000 $ Beitrag x 0,25 = 1.250 $).
401(k) Hardship Distribution
In einigen Fällen ist es möglich, Geld aus Ihrem 401(k)-Plan abzuheben, ohne es zurückzahlen zu müssen. Dies wird als 401(k)-Härtefallausschüttung bezeichnet.
Nicht alle Arbeitgeber erlauben dies. Wenn Sie also das Gefühl haben, dass Sie eine Härtefallausschüttung vornehmen müssen, sollten Sie sich bei Ihrem Planverwalter oder Personalvertreter erkundigen, ob dies möglich ist. Wenn dies möglich ist, müssen Sie die Mittel zur Deckung eines „unmittelbaren und schwerwiegenden Bedarfs“ verwenden, so die IRS, und Sie dürfen nicht mehr Geld abheben, als zur Deckung dieses Bedarfs erforderlich ist.
Die IRS betrachtet die folgenden Situationen automatisch als „unmittelbaren und schweren Bedarf“:
- Kosten für die medizinische Versorgung des Arbeitnehmers, seines Ehegatten, von ihm abhängiger Personen oder des Begünstigten
- Kosten in direktem Zusammenhang mit dem Erwerb des Hauptwohnsitzes des Arbeitnehmers, jedoch ohne Hypothekenzahlungen
- Studiengebühren, damit zusammenhängende Ausbildungsgebühren sowie Kosten für Unterkunft und Verpflegung für die nächsten 12 Monate der postsekundären Ausbildung des Arbeitnehmers oder seines Ehegatten, Kinder, Unterhaltsberechtigte oder Begünstigte
- Zahlungen, die erforderlich sind, um die Räumung des Hauptwohnsitzes des Arbeitnehmers oder die Zwangsvollstreckung der Hypothek für diesen Wohnsitz zu verhindern
- Bestattungskosten für den Arbeitnehmer, seinen Ehegatten, seine Kinder, Unterhaltsberechtigte oder Begünstigte
- Bestimmte Kosten für die Beseitigung von Schäden am Hauptwohnsitz des Arbeitnehmers