Diferencias entre Liquidez vs Solvencia
Antes de realizar cualquier inversión, es fundamental conocer dos factores de antemano: si esta inversión mantendrá la liquidez de la empresa y si la inversión que la empresa está realizando mantendría intacta la solvencia de la misma.
Muchos inversores se abruman con el significado de la liquidez y la solvencia; como resultado, utilizan estos términos indistintamente. Sin embargo, ambos son totalmente diferentes entre sí.
- La liquidez puede definirse como la capacidad de una empresa para hacer frente a los pasivos corrientes de los activos corrientes que posee. La liquidez es un concepto a corto plazo y también uno de los más importantes porque, sin liquidez, la empresa no podrá pagar sus pasivos inmediatos. Para determinar la liquidez de la empresa se utilizan ratios como el ratio de solvencia, el ratio de rapidez y el ratio de tesorería.
- La solvencia, en cambio, puede definirse como la capacidad de la empresa para realizar sus operaciones a largo plazo. Eso significa que la solvencia es un concepto a largo plazo.
Y las inversiones pueden afectar a ambos, pero son muy diferentes entre sí.
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Infografía de Liquidez vs. Solvencia
Como puedes ver cada uno de estos conceptos es muy diferente. A continuación se describen las diferencias más significativas entre Liquidez vs. Solvencia –
Liquidez y Solvencia – Diferencias clave
Como ya puede ver, la liquidez y la solvencia no se pueden intercambiar, y son totalmente diferentes entre sí. Veamos las diferencias fundamentales entre Liquidez y Solvencia –
- La liquidez puede definirse como la capacidad de una empresa para pagar su pasivo corriente con su activo corriente. La solvencia, en cambio, es la capacidad de un individuo o una empresa para pagar una deuda a largo plazo en el largo plazo.
- La liquidez es un concepto a corto plazo. La solvencia es un concepto a largo plazo.
- La liquidez puede averiguarse mediante el uso de ratios como el ratio actual, el ratio rápido, etc. La solvencia puede averiguarse utilizando ratios como el ratio de deuda sobre fondos propios, el ratio de cobertura de intereses, etc.
- Conceptualmente, la liquidez es un riesgo bastante bajo. El concepto de solvencia es un riesgo bastante alto.
- La liquidez debe entenderse para saber con qué rapidez una empresa puede convertir sus activos corrientes en efectivo. La solvencia, por otro lado, habla de si la empresa tiene la capacidad de perpetuarse durante un largo período.
Tabla comparativa de liquidez y solvencia
| La base para la comparación entre liquidez y solvencia | Liquidez | Solvencia |
| 1. Significado Significado | La liquidez puede definirse como la capacidad de la empresa para pagar sus pasivos corrientes con sus activos corrientes. | La solvencia puede definirse como la capacidad de la empresa es para llevar a cabo las operaciones durante un largo período. |
| 2. ¿De qué se trata? | Es un concepto a corto plazo de tener suficiente efectivo y equivalentes de efectivo para pagar las deudas actuales. | Es un concepto a largo plazo de lo bien que se ejecutarían las operaciones de la empresa. |
| 3. Obligaciones | Obligaciones a corto plazo (como se espera) | Responsabilidad a largo plazo. |
| 4. Obligaciones a largo plazo ¿Por qué entender esto? | Para saber con qué rapidez se puede convertir el activo circulante en efectivo. | Para saber si la empresa puede perpetuarse, una y otra vez, año tras año. |
| 5. Riesgo | Muy bajo. | Bastante alto. |
| 6. Qué mirar en el Balance de Situación | Activo corriente, pasivo corriente, y cuenta detallada de cada partida debajo de ellos; | Capitales propios, deuda, activos a largo plazo, etc. |
| 7. Ratios utilizados | Ratio de solvencia, ratio de prueba ácida, etc.; | Ratio de deuda sobre fondos propios, ratio de cobertura de intereses, etc.; |
| 8. Efectos mutuos Impacto mutuo | Si la solvencia es alta, la liquidez puede alcanzarse en un periodo corto. | Si la liquidez es alta, la solvencia puede no alcanzarse rápidamente. |
Conclusión
Como se puede ver, tanto la liquidez como la solvencia son conceptos importantes para las empresas. Pero no pueden usarse indistintamente, porque son totalmente diferentes en su naturaleza, alcance y propósito. La liquidez puede garantizar que una empresa pueda pagar su deuda inmediata. La solvencia, en cambio, se ocupa de la deuda a largo plazo y de la capacidad de una empresa para perpetuarse. Una vez que entiendas estos conceptos, podrás ser prudente. También podrá tomar decisiones rápidas y eficaces sobre los próximos movimientos de su empresa.
Liquidez vs. Solvencia Video
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