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Hay dos tipos de personas cuando llega la época de impuestos. Tienes los que están emocionados y presentar sus impuestos en el primer día que pueden. Y, usted tiene los que se quejan y se quejan y archivo en el último minuto. ¿Cuál eres tú?

Tal vez usted es el segundo, la persona cuya cosa menos favorita en el mundo es presentar la declaración de impuestos de su pequeña empresa. Si ese es el caso, necesita una lista de comprobación para la preparación de los impuestos de la pequeña empresa.

O tal vez sea el primero, el que no puede esperar para presentar la declaración de impuestos de su empresa. En ese caso, tal vez ya hizo su propia lista de verificación para la declaración de impuestos de la pequeña empresa y quiere comparar.

Sea cual sea el caso, siga leyendo para ver nuestra lista de verificación para la preparación de impuestos de la pequeña empresa… y diga adiós a la procrastinación.

Lista de verificación para la preparación de impuestos de la pequeña empresa

Algunos podrían argumentar que tachar cosas de su lista de tareas es divertido. Divertido o no, el uso de una lista de verificación puede ayudarle a mantenerse organizado y preciso. Y ¿quién quiere perder deducciones fiscales o pagar multas debido a una declaración descuidada?

Utilice esta lista de comprobación para la preparación de los impuestos de la pequeña empresa en esta temporada de impuestos para ayudarle a estar al tanto de sus responsabilidades:

Elija su veneno (formulario de impuestos, es decir)

Su primera tarea en la lista de comprobación para la preparación de los impuestos de la pequeña empresa es averiguar qué formulario necesita presentar. No hay un formulario estándar que todos los propietarios de pequeñas empresas utilicen, su formulario depende de su entidad comercial.

¿Es usted un propietario único o dueño de una LLC de un solo miembro? Utilice el Anexo C, Ganancias o Pérdidas de la Empresa, y adjúntelo a su declaración de impuestos personales (Formulario 1040).

O bien, ¿es usted socio de una sociedad o copropietario de una LLC de varios miembros? Si es así, presente el Formulario 1065, U.S. Return of Partnership Income, y adjunte el Anexo K-1 (Formulario 1065).

Y para aquellos de ustedes que necesitan una lista de preparación de impuestos corporativos, su formulario de impuestos es el Formulario 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. Las LLC de varios miembros que tributan como corporaciones también utilizan el formulario 1120.

Por último, pero no por ello menos importante, el formulario de impuestos que debe utilizar si se estructura como una S Corp es el formulario 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.

Entérate de la fecha límite de presentación de los impuestos

El siguiente paso en la lista de comprobación de la preparación de los impuestos de la pequeña empresa es saber cuándo se deben presentar los impuestos del negocio. Su fecha límite de presentación depende de la estructura de su negocio.

Los propietarios únicos, las LLC de un solo miembro, las LLC de varios miembros que tributan como corporaciones y las corporaciones que terminan su año fiscal el 31 de diciembre deben presentar su declaración antes del 15 de abril. Esta es la misma fecha de vencimiento que las declaraciones de impuestos personales.

Las asociaciones, las LLC de varios miembros y las S Corps tienen una fecha límite de presentación de impuestos del 15 de marzo.

Si el 15 de marzo o el 15 de abril cae en un fin de semana o en un día festivo, tiene hasta el siguiente día hábil para presentar la declaración.

Reunir y analizar sus registros

Todos los pasos de la lista de verificación de la preparación de impuestos de la pequeña empresa son importantes. Pero éste es posiblemente una de las partes más largas, intrincadas e importantes en la preparación de un formulario de impuestos preciso.

Llenar la información de impuestos no es un juego de adivinanzas. No puede introducir arbitrariamente los ingresos y los gastos basándose en una memoria confusa. Necesita tener datos concretos delante de usted si quiere completar una declaración precisa.

Localice su número de identificación de contribuyente. Esto es esencial. ¿De qué otra manera podrá el IRS identificar su negocio? Dependiendo de la estructura de su negocio y de si tiene empleados, es posible que pueda utilizar su número de la Seguridad Social. De lo contrario, tendrá que utilizar su número de identificación patronal federal (FEIN).

A continuación, reúna y analice su balance y cuenta de resultados. Si utiliza un software de contabilidad, generar estos informes debería ser fácil. La cuenta de resultados muestra los ingresos, los gastos y el resultado final de la empresa a lo largo del año. Y su balance muestra sus activos, pasivos y patrimonio neto.

Además de sus estados financieros, necesita algunos documentos de apoyo. Reúna sus recibos, extractos bancarios, extractos de tarjetas de crédito y registros de nóminas para respaldar su trabajo.

También, esté preparado para localizar copias de sus pagos de impuestos estimados. Y busque la declaración de impuestos de su negocio del año anterior.

Busque deducciones y créditos fiscales

La siguiente parada en el tren de la preparación de impuestos es averiguar si tiene derecho a una reducción de impuestos. Los créditos y deducciones fiscales para empresas son una gran manera de reducir su obligación fiscal. Y dependiendo de su negocio, usted puede calificar para algunos.

Las empresas pueden reclamar deducciones y créditos fiscales para los gastos que califican. Por lo general, los créditos fiscales animan a las empresas a realizar algún tipo de acción que beneficie a los demás (por ejemplo ofrecer ajustes razonables).

Eche un vistazo a estos créditos fiscales a los que podría optar:

Seguro médico para pequeñas empresas
• Acceso para discapacitados
• Oportunidad de trabajo

Y, aquí tiene algunos ejemplos de gastos para los que podría solicitar una deducción fiscal:

• Oficina en casa
• Uso del coche para el negocio
• Viajes
• Contribuciones benéficas
• Dudas incobrables

Antes de reclamar un crédito o una deducción, asegúrese de tener los registros que lo respalden. Además, debe entender las normas del IRS. Por ejemplo, no puede reclamar una deducción fiscal por tener una oficina en casa a menos que cumpla ciertos requisitos del IRS.

Deduzca los pagos de impuestos estimados

Si trabaja por cuenta propia, tiene que hacer pagos de impuestos estimados para cubrir sus obligaciones. Nadie retiene los impuestos de su salario cuando es autónomo.

Los propietarios de negocios pagan impuestos estimados trimestralmente. Si ha realizado pagos de impuestos estimados a lo largo del año, puede deducirlos de su obligación tributaria total.

De este modo, no pagará de más por sus impuestos.

Determine si necesita una prórroga de presentación

Suceden cosas. Tal vez usted se ve atrapado en otras responsabilidades y se apresura a presentar su declaración.

En lugar de armar algo cuestionable, puede decidir presentar una extensión de impuestos de negocios. Una extensión de la presentación le da más tiempo para completar y presentar sus declaraciones de impuestos de la pequeña empresa.

Si usted necesita una extensión en su declaración de impuestos, usted tiene que presentar el formulario de extensión del IRS antes de su fecha de vencimiento de la declaración de impuestos.

Utilice la tabla siguiente para determinar qué formulario necesita presentar y su fecha de vencimiento:

Incluya información sobre su negocio y los impuestos que debe en el formulario de solicitud de extensión.

Investiga alternativas si no puedes pagar tu obligación tributaria

Es posible que tengas que prepararte para una situación en la que no puedas pagar tu obligación tributaria en un solo pago.

Aunque los pagos de impuestos estimados ayudan, es posible que hayas calculado mal tu obligación y hayas dejado un gasto demasiado grande al llegar el momento de los impuestos. Si ese es el caso, debe conocer sus opciones y buscar una que satisfaga las necesidades de su negocio.

Si no puede permitirse pagar impuestos en el negocio, el IRS le da algunas opciones, incluyendo:

• Acuerdo de pago del IRS (plan de pago mensual)
• Oferta de compromiso (liquidación de la deuda tributaria)
• Aplazamiento temporal (posponer su pago hasta que su condición financiera mejore)

Independientemente de la opción de pago de impuestos que persiga con el IRS, todavía debe presentar su declaración de impuestos a tiempo (a menos que haya recibido una extensión de presentación).

Hable con su contable

Una vez que haya reunido todos sus registros y haya tomado algunas decisiones preliminares sobre las deducciones y créditos que puede reclamar, es el momento de acudir a su contable.

Su contable puede ayudarle a verificar que su declaración es correcta. También puede encontrar otras deducciones o créditos que puede reclamar. Además, un contable puede ayudarle en el proceso de presentación para asegurarse de que su declaración es sólida.

¡Archivo!

Por fin ha llegado a la última casilla de la lista de comprobación de la declaración de impuestos de su pequeña empresa. Después de que usted y su contable le den luz verde, es hora de presentarla.

Puede presentar su declaración de impuestos de la empresa en formato electrónico o en papel. La presentación electrónica es un proceso más rápido que la presentación en papel, y usted recibe una rápida confirmación de que su presentación se realizó.

Si decide presentar su declaración electrónicamente a través del sistema del IRS, puede realizar los pagos de impuestos a través del Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales (EFTPS, por sus siglas en inglés).

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Esto no pretende ser un consejo legal; para más información, haga clic aquí.