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Las cuentas de ahorro para la salud (HSA, por sus siglas en inglés), introducidas hace 15 años como una forma fiscalmente preferible para que los estadounidenses que trabajan paguen los gastos de atención médica de su bolsillo, están ganando popularidad hoy en día como una herramienta versátil de ahorro para la jubilación.

Una HSA le permite ahorrar dinero para pagar los gastos de atención sanitaria de su bolsillo de una forma más ventajosa desde el punto de vista fiscal. Este año, puede aportar hasta 3.450 dólares a una HSA para usted o hasta 6.850 dólares para una familia. Si tiene 55 años o más, puede aportar 1.000 dólares más.

«Una HSA es un gran fondo de emergencia», dice Griffin Geisler, asesor de planificación patrimonial de RBC Wealth Management-U.S. en Minneapolis. «Y una de las emergencias más comunes con las que te toparás es una emergencia de salud».

Desde mediados de 2016 hasta mediados de 2017, los activos de la HSA aumentaron un 23 por ciento hasta casi 43 mil millones de dólares y el número de cuentas de HSA aumentó un 16 por ciento para superar los 21 millones, según la firma de asesoría de inversión de HSA Devenir .

Si bien la prevalencia de los planes de atención médica de alto deducible patrocinados por el empleador (HDHP) es una razón para el salto (las HSA se ofrecen en conjunto con tales planes), los expertos en planificación de la riqueza dicen que más personas están financiando las HSA como lo harían con una cuenta de ahorro para la jubilación.

«Debido al apalancamiento fiscal, financiar completamente una HSA sobre una base anual es una excelente decisión de planificación financiera», dice Paul DeLauro, gerente de planificación de la riqueza en City National Bank. Esto es especialmente cierto para los Baby Boomers (personas nacidas entre 1946 y 1964) que se enfrentan a los crecientes costes de la atención sanitaria -que se prevé que aumenten casi un cinco por ciento al año- en la jubilación.

Haga las cuentas

Una HSA está vinculada a un plan de seguro médico con deducible alto (HDHP), que está diseñado para protegerle de los costes médicos catastróficos de cosas como un accidente de coche o un cáncer. Pero usted paga más de los gastos cotidianos a través de un deducible más alto y un mayor desembolso (deducibles, copagos y coseguros) máximo. Este año, el deducible del HDHP para usted es de 1.350 dólares o de 2.700 dólares para una familia, por término medio. El límite de los gastos de bolsillo es de 6.650 $ por persona o 13.300 $ por familia.

Eso puede sonar aterrador, pero la prima mensual más baja de un HDHP combinada con los beneficios fiscales de una HSA a menudo compensan la prima más alta de una Organización de Proveedores Preferidos (PPO) tradicional.

«El mayor obstáculo para tomar esa decisión es el deducible alto», dice Geisler. «Si está acostumbrado a un copago de 50 dólares, es difícil extender un gran cheque para gastos médicos en un plan con un deducible alto».

¿Cómo puede determinar si un HDHP/HSA o un PPO es lo mejor para usted? Compare las primas del plan, los deducibles, los gastos de bolsillo y las opciones de ahorro libres de impuestos. Compruebe si su empleador ofrece una contribución equivalente a la HSA . A continuación, eche cuentas. Si la diferencia entre las primas se acerca al deducible del HDHP después del incentivo de su empleador, elija el HDHP/HSA.

No se olvide de tener en cuenta su estado de salud y el de su familia, la frecuencia con la que visita al médico, el número de recetas que surte y si espera algún gasto médico importante como un embarazo o una cirugía.

Pros y contras

El triple beneficio fiscal de una HSA la sitúa en una liga propia. Sus contribuciones son antes de impuestos, lo que reduce sus ingresos; los fondos crecen libres de impuestos; y los retiros hechos de la cuenta y utilizados para gastos médicos calificados se distribuyen libres de impuestos.

«Una HSA es libre de impuestos de entrada y de salida», dice DeLauro. «Eso hace que sea increíblemente eficiente desde el punto de vista fiscal.»

Otros beneficios de la HSA incluyen:

• Cualquier persona puede financiar su HSA
• Una HSA permanece con usted si cambia de trabajo o planes de salud
• El dinero en la HSA se transfiere cada año, a diferencia de una cuenta de gastos flexibles
• Los dólares de la HSA pueden pagar las primas del seguro de atención a largo plazo*
• Se permite una reinversión de por vida de una IRA a una HSA, por lo que el dinero que estaría sujeto a impuestos se convierte en libre de impuestos cuando se utiliza para gastos médicos
• Si tiene 65 años, puede utilizar los fondos de la HSA para cualquier propósito sin penalización, pero los pagos se gravan como ingresos ordinarios. Antes de los 65 años, si retira el dinero de la HSA para un gasto no médico, pagará impuestos más una penalización del 20%

Si su empresa no ofrece una HSA o es autónomo, puede abrir una por su cuenta. HSA Search le permite comparar cientos de opciones, tarifas, opciones de inversión y calificaciones.

Creciendo los dólares de la HSA

Los depósitos de la HSA ganan intereses y crecen con el tiempo. Una vez que su HSA alcanza un saldo saludable, Geisler recomienda invertirlo para que el dinero crezca más rápido. Elija sus opciones de inversión, como CD, bonos y fondos de inversión, en función de si cree que necesitará acceder al dinero, dice.

Las ventajas fiscales de una HSA superan con creces las de las cuentas de jubilación, en las que se gravan las aportaciones (IRA Roth) o las distribuciones (401(k)s e IRA tradicional).

Supongamos que una persona con un nivel impositivo del 24 por ciento contribuye con 6.900 dólares a una HSA cada año (aumentando las contribuciones en un 2 por ciento al año) e invierte el dinero durante 20 años con un rendimiento anual del 4 por ciento. La HSA libre de impuestos crecería hasta los 258.404 dólares frente a los 234.317 dólares de una cuenta sujeta a impuestos, según Geisler.

Como estrategia de inversión, sugiere contribuir a un 401(k) o a una IRA hasta el importe de la aportación de su empleador, y luego contribuir al máximo a su HSA y, si puede, maximizar sus contribuciones de jubilación.

«La diversificación es una buena idea para las inversiones, también es genial diversificar su cuenta por cómo se tratan a efectos fiscales, explica Geisler. «Tener un conjunto más diverso de cuentas desde el punto de vista fiscal le permite tomar retiros de cuentas libres de impuestos, cuando los retiros de una IRA tradicional, por ejemplo, le inclinarán hacia otro tramo fiscal o aumentarán sus ingresos hasta el punto de perder los incentivos fiscales.»

«Realmente no hay nada como una HSA», añade Geisler.

*Sujeto a algunas limitaciones

Lea más en nuestro informe de RBC Wealth Insights Tomando el control de la asistencia sanitaria en la jubilación.

City National Bank es una filial del Royal Bank of Canada.

RBC Wealth Management y City National Bank, sus filiales gestionadas y subsidiarias, como cuestión de política, no dan asesoramiento fiscal, contable, normativo o legal. Las normas en las áreas de derecho, impuestos y contabilidad están sujetas a cambios y abiertas a diversas interpretaciones. Debe consultar con sus otros asesores las implicaciones fiscales, contables y legales de cualquier estrategia propuesta en función de sus circunstancias particulares.