Hvis du er nybegynder at investere i din 401(k)-ordning, er der nogle få vigtige begreber, som du bør forstå. Hvis du forstår disse fem begreber, vil du øge dine chancer for at træffe beslutninger, der kan hjælpe dig med at gå på pension økonomisk sikkert.
401(k) Matching Rate
Den 401(k) matching rate er den sats, hvormed din arbejdsgiver matcher dine egne bidrag til pensionsordningen. En arbejdsgiver, der matcher dollar-for-dollar, eller 100 %, vil bidrage med 1 dollar til din 401(k) for hver 1 dollar, du sparer op i den, hvilket øjeblikkeligt fordobler de penge, du har til at investere. Hvis din arbejdsgiver matcher 50 cent pr. dollar, eller 50 %, vil du se en ekstra 50 cent blive indsat i din 401(k) for hver 1 dollar, du sparer op gennem kontoen.
401(k) Matching Limitation
Firksomhederne ved, at 401(k) matching er en god forretning. De gør det for at hjælpe deres medarbejdere med at investere til pensionering og for at hjælpe med at tiltrække talentfulde medarbejdere. Men stort set alle virksomheder sætter en grænse for den procentdel af din løn, du kan bidrage til en 401(k)-ordning og modtage matchende midler.
En almindelig begrænsning for matchende midler til 401(k)-konti er 6 % af lønnen. Mindre generøse arbejdsgivere kan fastsætte en begrænsning på 3 % af lønnen.
Til illustration: Hvis du tjener 50.000 dollars om året, og din virksomhed matcher 401(k)-bidrag på 100 % op til 6 % af lønnen, vil du modtage 1 dollar for hver 1 dollar, du sparer op, for de første 3.000 dollars, du sætter ind på din 401(k)-konto (50.000 dollars x 0,06 = 3.000 dollars matchbegrænsning). Yderligere penge, der indbetales over denne matchningstærskel og under 401(k)-bidragsgrænsen, vil ikke modtage nogen matchning fra din arbejdsgiver, men du vil måske stadig gerne sætte mere end denne procentdel af din indkomst til side til pensionering.
401(k)-bidragsgrænse
Da bidragene er før skat, sætter Kongressen grænser for, hvor meget af den kombinerede indkomst ansatte og arbejdsgivere kan indbetale til en 401(k)-konto. Disse grænser justeres årligt for at tage højde for inflationen.
I 2020 og 2021 kan arbejdstagerne investere 19.500 dollar af deres årsløn. Hvis du er 50 år eller ældre, kan du investere et ekstra catch-up-bidrag på 6.500 dollar.
Det maksimale kombinerede beløb, som en medarbejder og dennes arbejdsgiver kan bidrage med i 2020, er 57.000 dollar eller, hvis medarbejderen er 50 år eller ældre, 63.500 dollar. I 2021 stiger grænsen til 58.000 dollars (64.500 dollars for medarbejdere på 50 år eller derover).
401(k) Skattefradrag
Når du bidrager med penge til din 401(k), behandler IRS bidraget som et skattefradrag, så du ikke skal betale løn- eller indkomstskat af det. Det vil sige, at hvis du investerer 5.000 dollars via din 401(k)-konto, og du havde 50.000 dollars i indkomst, vil du se et skattefradrag på 5.000 dollars, hvilket sænker din justerede bruttoindkomst til 45.000 dollars. Det er ikke altid så enkelt, men for det meste er det sådan, det fungerer, hvis du er en gennemsnitlig medarbejder.
Dine 401(k)-bidrag har en større fordel, efterhånden som du kommer op i højere indkomstskatteklasser. Hvis du og din ægtefælle befinder jer i den kombinerede skatteklasse på 25 %, og I indgiver en fælles anmeldelse, vil et 401(k)-bidrag på 5.000 USD sænke jeres føderale skatteregning med 1.250 USD (bidrag på 5.000 USD x 0,25 = 1.250 USD).
401(k) Hardship Distribution
I nogle tilfælde er det muligt at hæve penge fra din 401(k)-ordning uden at skulle betale dem tilbage. Det er kendt som en 401(k) hardship distribution.
Det er ikke alle arbejdsgivere, der tillader det, så hvis du føler, at du har brug for at foretage en hardship distribution, bør du tjekke med din planadministrator eller HR-repræsentant for at se, om det er muligt. Hvis det er tilladt, skal du også bruge midlerne til at betale for “et øjeblikkeligt og stort behov”, ifølge IRS, og du må ikke hæve mere, end der er nødvendigt for at betale for dette behov.
Indsattevæsenet anser følgende situationer for automatisk at kunne betegnes som “et øjeblikkeligt og tungt behov”:
- Medicinudgifter til lægebehandling for medarbejderen, medarbejderens ægtefælle, forsørgelsesberettigede personer eller begunstigede
- Udgifter direkte relateret til køb af en medarbejders hovedbolig, men ikke inklusive realkreditlån
- Bidrag, relaterede uddannelsesgebyrer og udgifter til kost og logi for de næste 12 måneders postsekundær uddannelse for medarbejderen eller medarbejderens ægtefælle, børn, forsørgelsesberettigede personer eller begunstigede
- Betalinger, der er nødvendige for at forhindre, at den ansatte bliver sat ud af sin hovedbolig eller at pantet i denne bolig bliver tvangsindfriet
- Begravelsesudgifter for den ansatte, den ansattes ægtefælle, børn, forsørgelsesberettigede personer eller begunstigede personer
- Visse udgifter til udbedring af skader på den ansattes hovedbolig