Indført for 15 år siden som en skattebegunstiget måde for arbejdende amerikanere at betale sundhedsudgifter på, er sundhedsopsparingskonti (HSA’er) i dag ved at vinde popularitet som et alsidigt pensionsopsparingsværktøj.
En HSA giver dig mulighed for at spare penge op til at betale udgifter til sundhedsydelser på en mere skattebegunstiget måde. I år kan du bidrage med op til 3.450 dollars til en HSA for dig selv eller op til 6.850 dollars for en familie. Hvis du er 55 år eller ældre, kan du bidrage med yderligere 1.000 dollars.
“En HSA er en fantastisk nødfond”, siger Griffin Geisler, der er konsulent for rigdomsplanlægning hos RBC Wealth Management-U.S. i Minneapolis. “Og en af de mest almindelige nødsituationer, du vil løbe ind i, er en sundhedsmæssig nødsituation.”
Fra midten af 2016 til midten af 2017 steg HSA-aktiverne med 23 procent til næsten 43 milliarder dollars, og antallet af HSA-konti steg 16 procent til top 21 millioner, ifølge HSA-investeringsrådgivningsfirmaet Devenir .
Mens udbredelsen af arbejdsgiver-sponsorerede sundhedsordninger med høj fradragsfri sundhedspleje (HDHP) er en af grundene til springet (HSA’er tilbydes sammen med sådanne planer), siger eksperter i rigdomsplanlægning, at flere mennesker finansierer HSA’er, som de ville finansiere en pensionsopsparingskonto.
“På grund af skattemæssig løftestang er fuld finansiering af en HSA på årsbasis en fremragende finansiel planlægningsbeslutning,” siger Paul DeLauro, leder af rigdomsplanlægning hos City National Bank. Det gælder især for Baby Boomers (personer født mellem 1946 og 1964), der står over for stigende sundhedsudgifter – der forventes at stige med næsten fem procent om året – i pensionering.
Do the math
En HSA er bundet til en sundhedsforsikringsplan med høj fradragsfrihed (HDHP), som er designet til at beskytte dig mod katastrofale medicinske omkostninger fra ting som en bilulykke eller kræft. Men du betaler en større del af de daglige udgifter gennem en højere selvrisiko og højere maksimumsgrænser for ud af lommepengene (selvrisikoen, egenbetaling og medforsikring). I år er HDHP-selvrisikoen for dig selv i gennemsnit 1 350 USD eller 2 700 USD for en familie. Grænsen for out-of-pocket udgifter er $6.650 pr. person eller $13.300 pr. familie.
Før kontakt med en dygtig rådgiver
Har du ikke en RBC-rådgiver, og ønsker du at finde en? Kom i kontakt med en.
Det lyder måske skræmmende, men en HDHP’s lavere månedlige præmie kombineret med en HSAs skattefordele opvejer ofte den højere præmie for en traditionel Preferred Provider Organization (PPO).
“Den største forhindring for at træffe denne beslutning er den høje selvrisiko,” siger Geisler. “Hvis du er vant til en egenbetaling på 50 dollars, er det svært at skrive en stor check for medicinske udgifter under en plan med høj selvrisiko.”
Hvordan kan du afgøre, om en HDHP/HSA eller en PPO er bedst for dig? Sammenlign planpræmier, selvrisikoen, udgifter til selvrisiko og skattefrie opsparingsmuligheder. Tjek, om din arbejdsgiver tilbyder et matchende HSA-bidrag . Derefter skal du regne på det. Hvis forskellen mellem præmierne er tæt på HDHP-selvrisikoen efter din arbejdsgivers incitament, skal du vælge HDHP/HSA.
Glem ikke at overveje, hvor sunde du og din familie er, hvor ofte du besøger en læge, hvor mange recepter du udfylder, og om du forventer nogen betydelige medicinske omkostninger som graviditet eller operation.
Pros og cons
Den tredobbelte skattefordel ved en HSA sætter den i en liga for sig selv. Dine bidrag er før skat, hvilket reducerer din indkomst; midlerne vokser skattefrit; og udbetalinger fra kontoen, der anvendes til kvalificerede medicinske udgifter, fordeles skattefrit.
“En HSA er skattefri ind og skattefri ud”, siger DeLauro. “Det gør det utroligt skatteeffektivt.”
Andre HSA-fordele omfatter:
- Alle kan finansiere din HSA
- En HSA forbliver hos dig, hvis du skifter job eller sundhedsordninger
- Penge i HSA ruller over hvert år, i modsætning til en Flexible Spending Account
- HSA-dollars kan betale for langtidsplejeforsikringspræmier*
- Du har lov til én livsvarig rollover fra en IRA til en HSA, så penge, der ville være skattepligtige, bliver skattefrie, når de bruges til medicinske udgifter
- Hvis du er 65 år, kan du bruge HSA-midler til ethvert formål uden straf, men betalinger beskattes som almindelig indkomst. Hvis du før 65 år hæver HSA-dollars til en ikke-medicinsk udgift, skal du betale skat plus en bøde på 20 procent
Hvis din arbejdsgiver ikke tilbyder et HSA, eller hvis du er selvstændig erhvervsdrivende, kan du åbne et på egen hånd. HSA Search giver dig mulighed for at sammenligne hundredvis af muligheder, gebyrer, investeringsvalg og vurderinger.
Voksende HSA-dollars
HSA-indskud tjener renter og vokser over tid. Når din HSA når en sund balance, anbefaler Geisler, at du investerer den for at få pengene til at vokse hurtigere. Vælg dine investeringsmuligheder, såsom CD’er, obligationer og gensidige fonde, baseret på, om du tror, at du vil få brug for at få adgang til pengene, siger han.
Skattefordelene ved en HSA overgår langt pensionskonti, hvor bidrag (Roth IRA’er) eller udbetalinger (401(k)s og traditionelle IRA’er) beskattes.
Lad os sige, at en person i den 24 procent skattesats bidrog $ 6,900 til en HSA hvert år (stigende bidrag med 2 procent om året) og investerede pengene i 20 år med et årligt afkast på 4 procent. Den skattefrie HSA ville vokse til $ 258,404 mod $ 234,317 i en skattepligtig konto, ifølge Geisler.
Som investeringsstrategi foreslår han at bidrage til en 401(k) eller IRA op til din arbejdsgivers matchbeløb, og derefter bidrage maksimalt til din HSA og, hvis du kan, max ud dine pensionsbidrag.
“Diversificering er en god idé for investeringer, det er også godt at diversificere din konto efter hvordan de behandles til beskatningsformål, forklarer Geisler. “At have en mere diversificeret pulje af konti fra et skattemæssigt synspunkt giver dig mulighed for at tage udbetalinger fra skattefrie konti, når udbetalinger fra en traditionel IRA for eksempel vil tippe dig ind i en anden skatteklasse eller øge din indkomst, hvor du mister skatteincitamenter.”
“Der er virkelig ikke noget andet som en HSA,” tilføjer Geisler.
*Med forbehold af visse begrænsninger
Læs mere fra vores RBC Wealth Insights-rapport Taking control of health care in retirement.
City National Bank er et datterselskab af Royal Bank of Canada.
RBC Wealth Management og City National Bank, deres administrerede tilknyttede selskaber og datterselskaber giver af principielle årsager ikke skattemæssig, regnskabsmæssig, lovgivningsmæssig eller juridisk rådgivning. Regler inden for lovgivning, skat og regnskab kan ændres og kan fortolkes forskelligt. Du bør rådføre dig med dine andre rådgivere om de skattemæssige, regnskabsmæssige og juridiske konsekvenser af eventuelle foreslåede strategier baseret på dine særlige omstændigheder.