Alai

Der er to typer af mennesker, når det er tid til skat. Du har dem, der er begejstrede og arkiverer deres skat den første dag, de kan. Og så er der dem, der brokker sig og stønner og indleverer i sidste øjeblik. Hvilken af dem er du?

Måske er du den anden – den person, hvis mindst foretrukne ting i verden er at udfylde sin selvangivelse for små virksomheder. Hvis det er tilfældet, har du brug for en tjekliste til udarbejdelse af selvangivelse for små virksomheder.

Og måske er du den første – den, der ikke kan vente med at indsende selvangivelsen for din virksomhed. I så fald har du måske allerede lavet din egen tjekliste for selvangivelse for små virksomheder og vil gerne sammenligne.

Uanset hvad, så læs videre for at tjekke vores tjekliste for skatteforberedelse for små virksomheder … og sig farvel til udsættelse.

Tjekliste for skatteforberedelse for små virksomheder

Nogle vil måske hævde, at det er sjovt at krydse ting af på deres to-do-liste. Sjovt eller ej, kan brugen af en tjekliste hjælpe dig med at holde dig organiseret og præcis. Og hvem ønsker at gå glip af skattefradrag eller betale bøder på grund af en sjusket selvangivelse?

Brug denne tjekliste til skatteforberedelse for små virksomheder i denne skattesæson for at hjælpe dig med at holde styr på dine forpligtelser:

Vælg din gift (skatteformular, det vil sige)

Din første opgave på tjeklisten til skatteforberedelse for små virksomheder er at finde ud af, hvilken formular du skal indgive. Der findes ikke en standardformular, som alle små virksomhedsejere bruger – din formular afhænger af din forretningsenhed.

Er du en enkeltmandsvirksomhed eller en enkeltmands LLC-ejer? Brug skema C, Profit or Loss from Business, og vedhæft det til din personlige indkomstskattedeklaration (Form 1040).

Og er du partner i et partnerskab eller medejer i et LLC med flere medlemmer? I så fald skal du indsende formular 1065, U.S. Return of Partnership Income, og vedlægge skema K-1 (formular 1065).

Og for dem af jer, der har brug for en tjekliste til udarbejdelse af virksomhedsskat, er jeres skatteformular formular 1120, U.S. Corporation Income Tax Return. LLC’er med flere medlemmer, der beskattes som selskaber, bruger også Form 1120.

Sidst, men ikke mindst, er den skatteformular, du skal bruge, hvis du strukturerer som et S Corp, Form 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporation.

Forstå din frist for skatteindberetning

Det næste skridt i din tjekliste til forberedelse af skat for små virksomheder er at vide, hvornår virksomhedsskatterne skal indgives. Din indgivelsesfrist afhænger af din virksomhedsstruktur.

Enmandsvirksomheder, enkeltmands-LLC’er, flermands-LLC’er, der beskattes som selskaber, og selskaber, der afslutter deres skatteår den 31. december, skal indgive deres skattepapirer senest den 15. april. Dette er den samme forfaldsdato som for personlige selvangivelser.

Partnerskaber, LLC’er med flere medlemmer og S Corps har en frist for indgivelse af selvangivelse den 15. marts.

Hvis den 15. marts eller 15. april falder på en weekend eller helligdag, har du indtil den næste arbejdsdag til at indgive selvangivelse.

Saml og analysér dine optegnelser

Alle trin i tjeklisten for skatteforberedelse for små virksomheder er vigtige. Men dette er uden tvivl en af de længste, mest indviklede og vigtige dele i udarbejdelsen af en korrekt skatteformular.

Udfyldelse af skatteoplysninger er ikke et gættespil. Du kan ikke vilkårligt indtaste indtægter og udgifter baseret på en sløret hukommelse. Du skal have hårde fakta foran dig, hvis du vil udfylde en nøjagtig angivelse.

Lokaliser dit skatteyderidentifikationsnummer. Dette er vigtigt. Hvordan vil skattevæsenet ellers kunne identificere din virksomhed? Afhængigt af din virksomhedsstruktur, og om du har nogen ansatte, kan du måske bruge dit socialsikringsnummer. Ellers skal du bruge dit Federal Employer Identification Number (FEIN).

Næst skal du indsamle og analysere din balance og din resultatopgørelse. Hvis du bruger regnskabsprogram, bør det være nemt at generere disse rapporter. Din resultatopgørelse indeholder en liste over din virksomheds indtægter, udgifter og bundlinje i løbet af året. Og din balance viser dine aktiver, passiver og egenkapital.

Ud over dine regnskaber har du brug for nogle støttedokumenter. Saml dine kvitteringer, kontoudtog, kreditkortudtog og lønregistreringer for at underbygge dit arbejde.

Du skal også være forberedt på at finde kopier af dine anslåede skattebetalinger. Og find din virksomheds selvangivelse fra det foregående år frem.

Søg efter skattefradrag og -kreditter

Næste stop på skatteforberedelsestoget er at finde ud af, om du er kvalificeret til en skattelettelse. Erhvervsskattefradrag og -fradrag er en god måde at sænke din skattebyrde på. Og afhængigt af din virksomhed kan du være berettiget til et par stykker.

Virksomheder kan gøre krav på skattefradrag og fradrag for kvalificerende udgifter. Generelt tilskynder skattefradrag virksomheder til at foretage en eller anden form for handling, der er til gavn for andre (f.eks, tilbyde rimelige tilpasninger).

Se på disse skattefradrag, som du måske er berettiget til:

• Sygeforsikring til små arbejdsgivere
• Handicapadgang
• Arbejdsmuligheder

Og her er nogle eksempler på udgifter, som du måske kan få skattefradrag for:

• Hjemmekontor
• Erhvervsmæssig brug af bil
• Rejser
• Karitative bidrag
• Skadelig gæld

Hvor du gør krav på en kredit eller et fradrag, skal du sikre dig, at du har dokumentation til at bakke det op. Og du skal forstå skattevæsenets regler. Du kan f.eks. ikke gøre krav på et skattefradrag for hjemmekontor, medmindre du opfylder visse krav fra IRS.

Afdrag for estimerede skattebetalinger

Hvis du er selvstændig erhvervsdrivende, skal du foretage estimerede skattebetalinger for at dække dine forpligtelser. Der er ingen, der tilbageholder skat fra din løn, når du er selvstændig erhvervsdrivende.

Erhvervsejere betaler anslået skat hvert kvartal. Hvis du har foretaget anslåede skattebetalinger i løbet af året, kan du fratrække disse fra din samlede skatteforpligtelse.

På den måde betaler du ikke for meget i skat.

Find ud af, om du har brug for en forlængelsesfrist

Ting sker. Måske bliver du fanget af andre ansvarsområder og har travlt med at indsende din selvangivelse.

I stedet for at sætte noget tvivlsomt sammen, kan du beslutte dig for at indsende en forlængelse af virksomhedsskatten. En forlængelse giver dig mere tid til at udfylde og indsende dine selvangivelser for små virksomheder.

Hvis du har brug for en forlængelse af din selvangivelse, skal du indsende IRS forlængelsesformularen før din selvangivelsesdato.

Brug nedenstående skema til at bestemme, hvilken formular du skal indsende og din forfaldsdato:

Indfør oplysninger om din virksomhed og de skatter, du skylder, på forlængelsesansøgningsformularen.

Søg efter alternativer, hvis du ikke kan betale din skatteforpligtelse

Du skal måske forberede dig på en situation, hvor du ikke har råd til at betale din skatteforpligtelse i et engangsbeløb.

Selv om skønnede skattebetalinger hjælper, kan du have fejlberegnet din skatteforpligtelse og efterladt en for stor udgift på skattetidspunktet. Hvis det er tilfældet, skal du kende dine muligheder og forfølge en, der opfylder din virksomheds behov.

Hvis du ikke har råd til at betale skat i virksomheden, giver IRS dig et par muligheder, herunder:

• IRS rate agreement (månedlig betalingsplan)
• Offer in compromise (skattegældsafvikling)
• Temporær udsættelse (udsætter din betaling, indtil din økonomiske situation forbedres)

Uanset hvilken mulighed for skattebetaling du forfølger med IRS, skal du stadig indsende din selvangivelse til tiden (medmindre du har modtaget en forlængelse af din selvangivelse).

Tal med din revisor

Når du har samlet alle dine papirer og truffet nogle foreløbige beslutninger om, hvilke fradrag og kreditter du kan gøre krav på, er det tid til at henvende dig til din revisor.

Din revisor kan hjælpe med at kontrollere, at din selvangivelse er korrekt. Han kan måske også finde andre fradrag eller kreditter, som du kan gøre krav på. Og en revisor kan hjælpe dig gennem arkiveringsprocessen for at sikre, at din selvangivelse er solid.

Arkiver den!

Sidst er du nået frem til det allersidste felt, der skal afkrydses på tjeklisten for din selvangivelse for små virksomheder. Når du og din revisor har givet grønt lys, er det tid til at indsende.

Du kan enten e-File eller indsende din virksomheds selvangivelse på papir. E-Filing er en hurtigere proces end papirindberetning, og du modtager en hurtig bekræftelse på, at din indgivelse er gået igennem.

Hvis du beslutter dig for at e-File via IRS’ system, kan du foretage skattebetalinger via Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS).

Vil du gøre skattetiden lettere? Følg dine udgifter og indtægter året rundt med Patriots online regnskabsprogram. Få din gratis prøveperiode nu!

Dette er ikke ment som juridisk rådgivning; for yderligere oplysninger, klik her.