Jos olet vasta aloittanut sijoittamisen 401(k)-ohjelmaan, sinun tulisi ymmärtää muutama tärkeä käsite. Näiden viiden termin ymmärtäminen lisää mahdollisuuksiasi tehdä päätöksiä, joiden avulla voit jäädä taloudellisesti turvallisesti eläkkeelle.
401(k) Matching Rate
401(k) Matching Rate on osuus, jolla työnantajasi vastaa omia maksujasi eläkejärjestelyyn. Työnantaja, joka vastaa dollareittain eli 100-prosenttisesti, maksaisi 401(k)-järjestelmään 1 dollaria jokaista säästämääsi 1 dollaria kohden, mikä kaksinkertaistaisi välittömästi sijoitettavaksi jäävät rahasi. Jos työnantajasi vastaisi 50 senttiä dollarista eli 50 prosenttia, näkisit ylimääräiset 50 senttiä talletettuna 401(k)-järjestelmään jokaista tilin kautta säästämääsi 1 dollaria kohden.
401(k) Matching Limitation
Yritykset tietävät, että 401(k)-järjestelmän vastinparannus on hieno asia. Ne tekevät sen auttaakseen työntekijöitään sijoittamaan eläkettä varten ja houkutellakseen lahjakkaita työntekijöitä. Lähes kaikki yritykset asettavat kuitenkin rajoituksen sille prosenttimäärälle palkasta, jonka voit maksaa 401(k)-ohjelmaan ja saada vastinrahoitusta.
Yleinen 401(k)-tilien vastinrahoitusrajoitus on 6 % palkasta. Vähemmän anteliaat työnantajat voivat asettaa rajoitukseksi 3 % palkasta.
Kuvituksena: Jos ansaitset 50 000 dollaria vuodessa ja yrityksesi vastaa 401(k)-maksuja 100-prosenttisesti enintään 6 prosenttiin palkasta, saat 1 dollaria jokaista säästämääsi 1 dollaria kohden ensimmäisten 3 000 dollarin osalta, jotka laitat 401(k)-tilillesi (50 000 dollaria x 0,06 = 3 000 dollarin vastinrajoitus). Tämän vastaavuusrajan ylittäviin ja 401(k)-maksurajan alittaviin lisäsuorituksiin työnantajasi ei saa vastaavuutta, mutta saatat silti haluta säästää eläkettä varten enemmän kuin tämän prosenttiosuuden tuloistasi.
401(k)-maksurajoitus
Koska suoritukset ovat ennakkoverotettuja, kongressi asettaa rajoituksia sille, kuinka paljon työntekijät ja työnantajat voivat maksaa yhteenlaskettujen tulojensa yhteyteen rahaa 401(k)-tilille. Näitä rajoja tarkistetaan vuosittain inflaation huomioon ottamiseksi.
Vuosina 2020 ja 2021 työntekijät voivat sijoittaa 19 500 dollaria vuosipalkastaan. Jos olet 50-vuotias tai vanhempi, voit sijoittaa ylimääräisen 6 500 dollarin catch-up-maksun.
Työntekijän ja hänen työnantajansa yhteenlaskettu enimmäismäärä, jonka työntekijä ja hänen työnantajansa voivat maksaa vuonna 2020, on 57 000 dollaria tai, jos työntekijä on 50-vuotias tai vanhempi, 63 500 dollaria. Vuonna 2021 raja nousee 58 000 dollariin (64 500 dollariin, jos työntekijä on 50-vuotias tai vanhempi).
401(k) -verovähennys
Kun maksat rahaa 401(k)-järjestelmään, IRS käsittelee maksun verovähennyksenä, joten et joudu maksamaan siitä palkka- tai tuloveroja. Eli jos sijoitat 5 000 dollaria 401(k)-tilisi kautta ja sinulla oli 50 000 dollarin tulot, saat 5 000 dollarin verovähennyksen, mikä alentaa oikaistut bruttotulosi 45 000 dollariin. Se ei ole aina näin yksinkertaista, mutta suurimmaksi osaksi näin se toimii, jos olet keskivertotyöntekijä.
Your 401(k)-maksuistasi on suurempi etu, kun etenet kohti korkeampia tuloveroluokkia. Jos sinä ja puolisosi kuulutte 25 prosentin yhteenlaskettuun veroluokkaan ja teette yhteisiä veroilmoituksia, 5 000 dollarin 401(k)-maksu pienentää liittovaltion verolaskua 1 250 dollarilla (5 000 dollarin maksu x 0,25 = 1 250 dollaria).
401(k)-rahanjako vaikeassa tilanteessa
Jossain tapauksissa 401(k)-järjestelmästä on mahdollista nostaa rahaa ilman, että sitä tarvitsee maksaa takaisin. Sitä kutsutaan 401(k) hardship distributioniksi.
Eivät kaikki työnantajat salli sitä, joten jos sinusta tuntuu siltä, että sinun on tehtävä hardship-jako, sinun on tarkistettava järjestelysi hallinnoijalta tai henkilöstöhallinnon edustajalta, onko se mahdollista. Jos se on sallittua, sinun on IRS:n mukaan myös käytettävä varat ”välittömään ja painavaan tarpeeseen”, etkä saa nostaa enempää kuin on tarpeen tämän tarpeen tyydyttämiseksi.
IRS katsoo, että seuraavat tilanteet katsotaan automaattisesti ”välittömäksi ja raskaaksi tarpeeksi”:
- Sairaanhoitokulut työntekijälle, työntekijän puolisolle, huollettavana oleville henkilöille tai edunsaajalle
- Kulut, jotka liittyvät suoraan työntekijän pääasiallisen asunnon hankintaan, mutta eivät sisällä asuntolainan maksuja
- Opintomaksut, niihin liittyvät koulutusmaksut sekä majoitus- ja majoituskulut työntekijän tai hänen puolisonsa seuraavien 12 kuukauden aikana suoritettavasta keskiasteen jälkeisestä koulutuksesta, lapset, huollettavana olevat henkilöt tai edunsaaja
- Maksut, jotka ovat välttämättömiä työntekijän häädön estämiseksi työntekijän pääasiallisesta asunnosta tai asuntolainan ulosmittauksen estämiseksi
- Miehen, puolison, lasten, huollettavana olevien henkilöiden tai edunsaajan hautajaiskulut
- Tietyistä työntekijän pääasialliselle asunnolle aiheutuneiden vahinkojen korjaamisesta aiheutuvista kuluista