Alai

Terveyssäästötilit (Health Savings Accounts, HSA) otettiin käyttöön 15 vuotta sitten verotuksellisesti edullisempana tapana, jonka avulla työssäkäyvät yhdysvaltalaiset voivat maksaa terveydenhuoltokustannuksia, ja ne ovat nykyään yleistymässä monipuolisena eläkeaikaisten säästöjen välineenä.

HSA:n avulla voit säästää rahaa omien terveydenhuoltokustannusten maksamiseen verotuksellisesti edullisemmalla tavalla. Tänä vuonna voit maksaa HSA:han enintään 3 450 dollaria itsellesi tai enintään 6 850 dollaria perheelle. Jos olet 55-vuotias tai vanhempi, voit maksaa 1 000 dollaria lisää.

”HSA on loistava hätärahasto”, sanoo Minneapolisissa sijaitsevan RBC Wealth Management-U.S.:n varallisuussuunnittelukonsultti Griffin Geisler. ”Ja yksi yleisimmistä hätätilanteista, joihin törmäät, on terveydellinen hätätilanne.”

Vuoden 2016 puolivälistä vuoden 2017 puoliväliin HSA-varat hyppäsi 23 prosenttia lähes 43 miljardiin dollariin, ja HSA-tilien määrä nousi 16 prosenttia yli 21 miljoonaan, HSA-sijoitusneuvontayhtiö Devenirin mukaan .

Vaikka työnantajan sponsoroimien korkean omavastuuosuuden terveydenhuoltosuunnitelmien (HDHP) yleisyys on yksi syy hyppyyn (HSA:ta tarjotaan yhdessä tällaisten suunnitelmien kanssa), varallisuussuunnittelun asiantuntijat sanovat, että yhä useammat ihmiset rahoittavat HSA:ta kuten eläkeaikaista säästötiliä.

”Verotuksellisen vipuvaikutuksen vuoksi HSA:n täysi rahoittaminen vuositasolla on erinomainen rahoitussuunnittelupäätös”, sanoo Paul DeLauro, varallisuussuunnittelun päällikkö City National Bankissa. Tämä pätee erityisesti Baby Boomers -ikäisille (vuosina 1946-1964 syntyneille), joilla on edessään kasvavat terveydenhuoltokustannukset – joiden ennustetaan kasvavan lähes viisi prosenttia vuodessa – eläkkeellä.

Do the math

HSA on sidottu korkeasti omavastuulliseen sairausvakuutussuunnitelmaan (High-Deductible Health Insurance Plan, HDHP), joka on suunniteltu suojaamaan sinua katastrofaalisilta sairauskustannuksilta, jotka johtuvat esimerkiksi auto-onnettomuudesta tai syövästä. Maksat kuitenkin enemmän päivittäisistä kuluista korkeamman omavastuuosuuden ja korkeampien omavastuuosuuksien (omavastuuosuudet, omavastuuosuudet ja omavastuuosuudet) enimmäismäärien kautta. Tänä vuonna HDHP:n omavastuu on itsellesi keskimäärin 1350 dollaria tai perheelle 2700 dollaria. Omakustannusten raja on 6 650 dollaria henkilöä kohti tai 13 300 dollaria perhettä kohti.

Tämä saattaa kuulostaa pelottavalta, mutta HDHP:n alhaisempi kuukausittainen vakuutusmaksu yhdistettynä HSA:n verohyötyihin kompensoi usein perinteisen Preferred Provider Organization (PPO) -järjestön (Preferred Provider Organization, PPO) korkeamman vakuutusmaksun.

”Suurimpana esteenä päätöstä tehtäessä on korkea omavastuuosuus”, Geisler sanoo. ”Jos olet tottunut 50 dollarin omavastuuosuuteen, on vaikeaa kirjoittaa suuri shekki sairauskuluihin korkean omavastuuosuuden piirissä.”

Miten voit päättää, onko HDHP/HSA vai PPO sinulle paras vaihtoehto? Vertaile vakuutusmaksuja, omavastuuosuuksia, omavastuukustannuksia ja verovapaita säästövaihtoehtoja. Tarkista, tarjoaako työnantajasi vastaavaa HSA-maksua . Tee sitten laskutoimitukset. Jos vakuutusmaksujen erotus on lähellä HDHP:n omavastuuta työnantajan kannustimen jälkeen, valitse HDHP/HSA .

Älä unohda ottaa huomioon, kuinka terveitä sinä ja perheesi olette, kuinka usein käytte lääkärissä, kuinka monta lääkemääräystä täytätte ja odotatteko merkittäviä sairauskuluja, kuten raskautta tai leikkausta.

Hyötyjä ja haittapuolia

HSA:n kolminkertainen verotuksellinen hyöty tekee HSA:stä aivan omanlaisensa. Maksusi ovat veroja edeltäviä, mikä vähentää tulojasi; varat kasvavat verovapaasti; ja tililtä tehdyt nostot, jotka käytetään oikeutettuihin sairauskuluihin, jaetaan verovapaasti.

”HSA on verovapaa sisään ja verovapaa ulos”, DeLauro sanoo. ”Se tekee siitä uskomattoman verotehokkaan.”

Muihin HSA-etuihin kuuluvat:

• Kuka tahansa voi rahoittaa HSA:si
• HSA pysyy mukanasi, jos vaihdat työpaikkaa tai terveydenhuoltosuunnitelmaa
• HSA:n rahat siirtyvät joka vuosi eteenpäin, toisin kuin joustava kulutustili
• HSA:n dollareilla voi maksaa pitkäaikaishoitovakuutuksen vakuutusmaksuja*
• Sinulla on oikeus tehdä yksi elinikäinen siirto IRA:lta HSA:an, joten raha, joka olisi veronalaista, muuttuu verovapaaksi, kun se käytetään sairauskuluihin
• Jos olet 65-vuotias, voit käyttää HSA-varoja mihin tahansa tarkoitukseen ilman seuraamuksia, mutta maksuja verotetaan tavanomaisena tulona. Jos nostat HSA-varoja muihin kuin sairauskuluihin ennen 65 vuotta, maksat veroja ja 20 prosentin sakon

Jos työnantajasi ei tarjoa HSA-varoja tai olet itsenäinen ammatinharjoittaja, voit avata HSA:n itse. HSA-hakupalvelun avulla voit vertailla satoja vaihtoehtoja, maksuja, sijoitusvaihtoehtoja ja luokituksia.

Kasvavat HSA-dollarit

HSA-talletukset tuottavat korkoa ja kasvavat ajan myötä. Kun HSA-saldosi on saavuttanut hyvän saldon, Geisler suosittelee sen sijoittamista, jotta rahat kasvaisivat nopeammin. Valitse sijoitusvaihtoehdot, kuten CD-levyt, joukkovelkakirjalainat ja sijoitusrahastot, sen mukaan, uskotko tarvitsevasi rahaa, hän sanoo.

HSA:n verohyödyt ovat paljon suuremmat kuin eläketilien, joilla maksuja (Roth IRA) tai jakoja (401(k)s ja perinteiset IRA) verotetaan.

Sanotaan, että joku 24 prosentin veroluokassa maksoi 6 900 dollaria HSA:han joka vuosi (lisäämällä maksuja 2 prosentilla vuodessa) ja sijoittamalla rahat 20 vuoden ajan 4 prosentin vuosituotolla. Geislerin mukaan verovapaa HSA kasvaisi 258 404 dollariin verrattuna 234 317 dollariin verovelvollisella tilillä.

Sijoitusstrategiana hän ehdottaa, että maksat 401(k):n tai IRA:n maksuja työnantajasi vastaavaan määrään asti, maksat sitten maksimimäärän HSA:han ja jos voit, maksat eläkemaksut maksimissaan.

”Monipuolistaminen on hyvä idea investoinneissa, on myös hienoa monipuolistaa tiliäsi sen mukaan, miten niitä käsitellään verotuksessa, Geisler selittää. ”Kun sinulla on monipuolisempi tilipooli verotuksen näkökulmasta, voit ottaa nostoja verovapailta tileiltä, kun nostot esimerkiksi perinteisestä IRA:sta kallistavat sinut toiseen veroluokkaan tai lisäävät tulojasi niin paljon, että menetät verokannustimet.”

”Ei ole oikeastaan mitään muuta kuin HSA”, Geisler lisää.

*Tietyin rajoituksin

Lue lisää RBC Wealth Insights -raportistamme Taking control of health care in retirement.

City National Bank on Royal Bank of Canada -yhtiön tytäryhtiö.

RBC Wealth Management ja City National Bank, niiden hallinnoimat tytäryhtiöt ja niiden tytäryhtiöt eivät omien periaatteidensa mukaisesti anna verotuksellisia, kirjanpidollisia, lainsäädännöllisiä tai juridisia neuvoja. Lainsäädäntöön, verotukseen ja kirjanpitoon liittyvät säännöt voivat muuttua ja ne ovat alttiita erilaisille tulkinnoille. Sinun tulisi neuvotella muiden neuvonantajiesi kanssa ehdotettujen strategioiden verotuksellisista, kirjanpidollisista ja oikeudellisista vaikutuksista omien erityisolosuhteidesi perusteella.