Ha még nem ismeri a 401(k) tervbe való befektetést, van néhány fontos fogalom, amit meg kell értenie. Ennek az öt fogalomnak a megértése növeli az esélyét, hogy olyan döntéseket hozzon, amelyek segíthetnek Önnek abban, hogy anyagilag biztonságban vonuljon nyugdíjba.
401(k) Matching Rate
A 401(k) Matching Rate az az arány, amellyel a munkáltatója az Ön nyugdíjprogramba történő saját befizetéseit kiegészíti. Egy olyan munkáltató, amely dollárról dollárra, azaz 100%-ban megegyezik, minden egyes megtakarított dollár után 1 dollárral járul hozzá a 401(k)-hoz, ami azonnal megduplázza a befektethető pénzét. Ha a munkáltatója dolláronként 50 centet, azaz 50 %-ot egészítene ki, akkor minden egyes, a számlán keresztül megtakarított 1 dollár után további 50 cent kerülne a 401(k)-ba.
401(k) Matching korlátozása
A vállalatok tudják, hogy a 401(k) matching nagyszerű üzlet. Azért teszik, hogy segítsék alkalmazottaiknak a nyugdíjcélú befektetéseket, és hogy segítsék a tehetséges munkavállalók vonzását. De gyakorlatilag minden vállalat korlátozza a 401(k) programba fizetett fizetés százalékos arányát, és a megfelelő pénzeszközöket.
A 401(k) számlák esetében a megfelelő pénzeszközökre vonatkozó általános korlátozás a fizetés 6 százaléka. A kevésbé nagylelkű munkáltatók a fizetés 3%-ában állapíthatnak meg korlátozást.
Az illusztrációhoz: Ha Ön évente 50 000 dollárt keres, és a vállalat a 401(k) befizetéseket a fizetés 6%-áig 100%-ban kiegészíti, akkor a 401(k) számlájára befizetett első 3 000 dollár után minden megtakarított 1 dollár után 1 dollárt kap (50 000 dollár x 0,06 = 3 000 dolláros kiegészítési korlátozás). Az e megfeleltetési küszöb felett és a 401(k) hozzájárulási korlát alatt befizetett további összegek nem kapnak megfeleltetést a munkáltatójától, de még így is érdemes lehet a jövedelme ezen százalékánál többet félretenni a nyugdíjra.
401(k) hozzájárulási korlát
Mivel a hozzájárulások adózás előttiek, a Kongresszus korlátozza a munkavállalók és a munkáltatók által a 401(k) számlára befizethető együttes jövedelem összegét. Ezeket a korlátokat évente kiigazítják az infláció figyelembevételével.
2020-ban és 2021-ben a munkavállalók éves fizetésükből 19 500 dollárt fektethetnek be. Ha valaki 50 éves vagy idősebb, további 6 500 $ felzárkóztató hozzájárulást fektethet be.
A munkavállaló és a munkáltatója által 2020-ban befizethető maximális együttes összeg 57 000 $, vagy ha a munkavállaló 50 éves vagy idősebb, 63 500 $. 2021-ben a határ 58 000 dollárra emelkedik (50 éves vagy idősebb munkavállalók esetében 64 500 dollárra).
401(k) adólevonás
Amikor Ön pénzt fizet be a 401(k) rendszerébe, az IRS a hozzájárulást adólevonásként kezeli, így nem kell fizetni utána bér- vagy jövedelemadót. Ez azt jelenti, hogy ha 5000 dollárt fektet be a 401(k) számláján keresztül, és 50 000 dolláros jövedelme volt, akkor 5000 dolláros adólevonást fog látni, ami 45 000 dollárra csökkenti a korrigált bruttó jövedelmét. Ez nem mindig ilyen egyszerű, de a legtöbb esetben így működik, ha Ön egy átlagos munkavállaló.
A 401(k)-befizetései nagyobb előnyt jelentenek, ahogy Ön egyre magasabb jövedelmi adósávokba kerül. Ha Ön és házastársa együttesen a 25%-os adókulcsban vannak, és közösen adóznak, egy 5000 dolláros 401(k) hozzájárulás 1250 dollárral csökkenti a szövetségi adószámlát (5000 dollár hozzájárulás x 0,25 = 1250 dollár).
401(k) Hardship Distribution
Egyes esetekben lehetőség van arra, hogy pénzt vegyen ki a 401(k) programból anélkül, hogy azt vissza kellene fizetnie. Ezt nevezik 401(k) hardship distributionnek.
Nem minden munkáltató engedélyezi ezt, ezért ha úgy érzi, hogy szüksége van egy hardship distributionre, érdemes egyeztetnie a terv adminisztrátorával vagy a HR-képviselőjével, hogy megtudja, lehetséges-e ez. Ha engedélyezett, akkor is “azonnali és súlyos szükséglet” fedezésére kell felhasználnia a pénzeszközöket az IRS szerint, és nem vehet fel többet, mint amennyi a szükséglet fedezéséhez szükséges.
Az IRS szerint a következő helyzetek automatikusan “azonnali és súlyos szükségletnek” minősülnek:
- A munkavállaló, a munkavállaló házastársa, eltartottjai vagy kedvezményezettje egészségügyi ellátásának költségei
- A munkavállaló fő lakóhelyének megvásárlásához közvetlenül kapcsolódó költségek, de nem tartoznak ide a jelzáloghitelek kifizetései
- A munkavállaló vagy a munkavállaló házastársa következő 12 hónapos középiskolai tanulmányainak tandíja, a kapcsolódó oktatási díjak, valamint a szállás és ellátás költségei, a munkavállaló, a munkavállaló házastársa, gyermekei, eltartottjai vagy kedvezményezettje
- A munkavállaló fő lakóhelyéről való kilakoltatás vagy a lakóhelyen lévő jelzálogjog elárverezésének megakadályozásához szükséges kifizetések
- A munkavállaló, a munkavállaló házastársa, gyermekei, eltartottjai vagy kedvezményezettje temetési költségei
- A munkavállaló fő lakóhelyén keletkezett károk helyreállításának bizonyos költségei