A 15 évvel ezelőtt bevezetett egészségügyi megtakarítási számlák (HSA) ma már egyre népszerűbbek, mint a dolgozó amerikaiak adóelőnyös módja a zsebből fizetendő egészségügyi költségek kifizetésére.
A HSA lehetővé teszi, hogy a zsebből fizetendő egészségügyi költségek kifizetéséhez szükséges pénzt adókedvezményes módon takarítson meg. Ebben az évben legfeljebb 3450 dollárral járulhat hozzá egy HSA-hoz saját maga számára, vagy legfeljebb 6850 dollárral egy család számára. Ha Ön 55 éves vagy idősebb, további 1000 dollárral járulhat hozzá.
“Az HSA nagyszerű vészhelyzeti alap” – mondja Griffin Geisler, a minneapolisi RBC Wealth Management-U.S. vagyontervezési tanácsadója. “És az egyik leggyakoribb vészhelyzet, amibe belefutsz, az egészségügyi vészhelyzet.”
2016 közepétől 2017 közepéig a HSA vagyon 23 százalékkal közel 43 milliárd dollárra ugrott, és a HSA számlák száma 16 százalékkal emelkedett, és meghaladta a 21 milliót, a Devenir HSA befektetési tanácsadó cég szerint.
Míg a munkáltató által támogatott, magas levonható egészségügyi ellátási tervek (HDHP) elterjedtsége az egyik oka az ugrásnak (a HSA-kat az ilyen tervekkel együtt kínálják), a vagyontervezési szakértők szerint egyre többen finanszírozzák a HSA-kat úgy, mint egy nyugdíj-előtakarékossági számlát.
“Az adókedvezmény miatt a HSA teljes éves finanszírozása kiváló pénzügyi tervezési döntés” – mondja Paul DeLauro, a City National Bank vagyontervezési vezetője. Ez különösen igaz a Baby Boomerek (1946 és 1964 között születettek) számára, akiknek a nyugdíjba vonuláskor növekvő egészségügyi költségekkel kell szembenézniük – az előrejelzések szerint évente közel öt százalékkal nőnek majd.”
Tegye a matekot
A HSA egy magas levonásos egészségbiztosítási tervhez (HDHP) kapcsolódik, amelynek célja, hogy megvédje Önt az olyan katasztrofális egészségügyi költségektől, mint például egy autóbaleset vagy rák. A mindennapi költségekből azonban többet fizet a magasabb önrész és a magasabb out-of-pocket (önrész, önrész és társfinanszírozás) maximumok révén. Ebben az évben a HDHP önrészesedés az Ön számára átlagosan 1350 USD, illetve 2700 USD egy család számára. A zsebből fizetendő költségek felső határa személyenként 6 650 $ vagy családonként 13 300 $.
Kapcsolat egy képzett tanácsadóval
Nincs RBC-tanácsadója, és szeretne egyet találni? Vegye fel a kapcsolatot egy ilyennel.
Ez ijesztően hangozhat, de a HDHP alacsonyabb havi díja a HSA adókedvezményekkel kombinálva gyakran ellensúlyozza a hagyományos Preferred Provider Organization (PPO) magasabb díját.
“A legnagyobb akadály a döntés meghozatalában a magas önrész” – mondja Geisler. “Ha Ön egy 50 dolláros önrészhez van szokva, nehéz egy nagy csekket kiállítani az orvosi kiadásokra egy magas önrészesedésű terv keretében.”
Hogyan tudja eldönteni, hogy egy HDHP/HSA vagy egy PPO a legjobb az Ön számára? Hasonlítsa össze a tervezetek díjait, önrészesedéseit, a zsebből fizetendő költségeket és az adómentes megtakarítási lehetőségeket. Ellenőrizze, hogy a munkáltatója kínál-e megfelelő HSA-hozzájárulást . Ezután számoljon. Ha a díjak közötti különbség a munkáltatói ösztönzés után megközelíti a HDHP önrészét, válassza a HDHP/HSA-t.
Ne felejtse el figyelembe venni, hogy Ön és családja mennyire egészséges, milyen gyakran jár orvoshoz, hány receptet vált ki, és számít-e jelentős egészségügyi költségekre, például terhességre vagy műtétre.
Előnyei és hátrányai
A HSA háromszoros adókedvezménye miatt a saját ligájába tartozik. Az Ön befizetései adózás előttiek, ami csökkenti a jövedelmét; a pénzeszközök adómentesen növekednek; és a számláról történő, minősített egészségügyi kiadásokra fordított kifizetések adómentesen kerülnek kifizetésre.
“A HSA adómentes befelé és adómentes kifelé” – mondja DeLauro. “Ez hihetetlenül adóhatékony.”
A HSA további előnyei közé tartoznak:
- A HSA-ba bárki befizethet
- A HSA Önnel marad, ha munkahelyet vagy egészségbiztosítást vált
- A HSA-ban lévő pénz minden évben továbbforog, ellentétben a rugalmas költési számlával
- A HSA-dollárokból fizethetők a hosszú távú ápolásbiztosítási díjak*
- Egy IRA-ból egy életen átforgatható a HSA-ba, így a pénz, amely adóköteles lenne, adómentessé válik, ha egészségügyi kiadásokra fordítják
- Ha Ön 65 éves, a HSA-alapokat büntetés nélkül bármilyen célra felhasználhatja, de a kifizetések rendes jövedelemként adóznak. Ha 65 éves kora előtt nem egészségügyi kiadásokra vesz fel HSA-dollárokat, akkor adót és 20 százalékos büntetést kell fizetnie
Ha a munkáltatója nem kínál HSA-t, vagy Ön önálló vállalkozó, akkor saját maga is nyithat egyet. A HSA Search segítségével több száz lehetőséget, díjat, befektetési lehetőséget és minősítést hasonlíthat össze.
Növekvő HSA dollár
A HSA betétek kamatoznak és idővel növekednek. Ha a HSA-egyenlege elér egy egészséges egyenleget, Geisler azt javasolja, hogy fektesse be, hogy a pénz gyorsabban növekedjen. Szerinte a befektetési lehetőségeket, például CD-ket, kötvényeket és befektetési alapokat aszerint válassza ki, hogy Ön szerint szüksége lesz-e a pénzre.
A HSA adózási előnyei messze meghaladják a nyugdíjszámlákét, ahol a befizetések (Roth IRA) vagy a kifizetések (401(k)s és hagyományos IRA) adókötelesek.
Tegyük fel, hogy valaki a 24 százalékos adókulcsban évente 6900 dollárt fizet be egy HSA-ba (évente 2 százalékkal növelve a hozzájárulásokat), és 20 évig 4 százalékos éves hozam mellett fekteti be a pénzt. Az adómentes HSA Geisler szerint 258 404 dollárra nőne, szemben az adóköteles számlán lévő 234 317 dollárral.
A befektetési stratégiaként azt javasolja, hogy a 401(k) vagy az IRA-hoz a munkáltatói hozzájárulás összegéig járuljon hozzá, majd járuljon hozzá a HSA-hoz a maximális összeggel, és ha teheti, maximalizálja a nyugdíjjárulékokat.
“A diverzifikáció jó ötlet a befektetéseknél, az is nagyszerű, ha a számláját aszerint diverzifikálja, hogy adózási szempontból hogyan kezelik – magyarázza Geisler. “Ha adóügyi szempontból diverzifikáltabb számlaállományod van, akkor adómentes számlákról vehetsz fel kifizetéseket, amikor például a hagyományos IRA-ból történő kifizetések egy másik adósávba billentenek, vagy olyan mértékben növelik a jövedelmedet, hogy elveszíted az adókedvezményeket.”
“Tényleg nincs semmi más, mint egy HSA” – teszi hozzá Geisler.
*Mivel bizonyos korlátozásokkal
Bővebben az RBC Wealth Insights jelentéséből: Taking control of health care in retirement.
A City National Bank a Royal Bank of Canada leányvállalata.
Az RBC Wealth Management és a City National Bank, valamint az általuk irányított leányvállalatok és leányvállalatok alapelvként nem adnak adózási, számviteli, szabályozási vagy jogi tanácsokat. A jog, az adózás és a számvitel területére vonatkozó szabályok változhatnak, és eltérő értelmezésekre adnak lehetőséget. Önnek más tanácsadóival kell konzultálnia a javasolt stratégiák adózási, számviteli és jogi vonatkozásairól az Ön egyedi körülményei alapján.