税金の季節になると2種類の人に分かれます。 このような場合、「税金を払えるようになった！」と喜ぶ人と、「税金を払えるようになった！」と喜ぶ人に分かれます。 そして、うめきながらギリギリになってから申告する人。 あなたはどちらでしょうか？
もしかしたら、あなたは2番目の人、つまり、中小企業の確定申告が世界で一番嫌いな人かもしれませんね。
あるいは、あなたは1番目の人、つまり会社の確定申告を待ちきれない人かもしれません。 その場合、もしかしたら、すでに自分で中小企業診断士のチェックリストを作っていて、比較したいのかもしれません。
どんな場合でも、私たちの中小企業診断士のチェックリストをチェックして、先延ばしとさよならしましょう。
Small business tax preparation checklist
やることリストをチェックしているのは楽しいと主張する人もいるかもしれませんね。 そして、誰が税控除を逃したり、ずさんな申告のためにペナルティを支払うことを望んでいません。
Pick your poison (tax form, that is)
small business tax prep checklistの最初の仕事は、あなたが提出する必要がどのフォームかを調べることです。
あなたは、個人事業主またはシングルメンバーLLCの所有者ですか？
あなたは個人事業主または一人用のLLCの所有者ですか？ もしそうなら、Form 1065, U.S. Return of Partnership Incomeを提出し、Schedule K-1 (Form 1065)を添付します。
そして、法人税の準備チェックリストが必要な方のために、あなたの税務フォームはForm 1120, U.S. Corporation Income Tax Returnとなります。
最後に、Sコーポレーションとして構成されている場合、使用しなければならない申告書は、Form 1120-S, U.S. Income Tax Return for an S Corporationとなります。
Understanding your tax filing deadline
The next step in your small business tax preparation checklist is know when are business taxes due.
個人事業主、シングルメンバーLLC、法人として課税されるマルチメンバーLLC、および12月31日に課税年度を終了する法人は、4月15日までに提出する必要がありますあなたのビジネスの構造に依存しています。 これは個人の確定申告と同じ期限です。
Partnership, multi-member LLC, and S Corpsは3月15日が申告期限です。
3月15日か4月15日が週末か祝日の場合は、翌営業日までが申告の期限となります。
Gather and analyze your records
small business tax prep checklistはすべてのステップが重要です。 しかし、この1つは、正確な税金フォームを準備する上で、間違いなく最も長く、最も複雑で、重要な部分の1つです。
税金情報を記入することは、推測ゲームではありません。 うろ覚えの記憶に基づいて、任意に収入と支出を入力することはできません。 正確な申告書を作成するには、目の前にある確かな事実が必要です。
納税者番号を確認する。 これは必須です。 他にどのようにIRSはあなたのビジネスを識別することができるのでしょうか？ あなたのビジネスの構造と任意の従業員を持っているかどうかに応じて、あなたの社会保障番号を使用することができるかもしれません。
次に、貸借対照表と損益計算書を作成し、分析します。 あなたが会計ソフトを使用している場合、これらのレポートを生成することは容易であるべきです。 あなたの損益計算書は、年間を通じてあなたのビジネスの収入、支出、およびボトムラインを示します。 そして、貸借対照表には、資産、負債、資本が記載されています。
財務諸表に加えて、いくつかの補助資料が必要です。 領収書、銀行明細書、クレジットカード明細書、給与支払記録などを集め、あなたの仕事を裏付けます。
また、推定納税額のコピーを見つけられるように準備しておきます。 そして、前年のビジネス・タックス・リターンを見つけてください。
税控除とクレジットを探す
税金準備の次の段階は、減税の資格があるかどうかを調べることです。 ビジネス税控除は、税金の負担を軽減する素晴らしい方法です。 そして、あなたのビジネスに応じて、あなたはいくつかの資格を得るかもしれません。
企業は、適格な経費の税控除とクレジットを請求することができます。 一般に、税額控除は、企業が他者に利益をもたらす何らかの行動を取ることを奨励します（例：, 合理的配慮の提供など）。
- Small employer health insurance
- Disabled access
- Work opportunity
また、税控除を申請できる経費の例をいくつか挙げておきます。
- Home office
- Business use of car
- Travel
- Charitable contributions
- Bad debt
クレジットや控除を主張する前に、それをバックアップする記録があることを確認することです。 そして、IRSの規則を理解する必要があります。 例えば、ホームオフィス税控除は、IRSの一定の要件を満たしていなければ請求できません。 自営業の場合、誰もあなたの給料から税金を源泉徴収しません。
ビジネスオーナーは四半期ごとに見積税額を支払います。
年間を通じて見積税額を支払っている場合、これらを総税額から差し引くことができます。
そうすれば、税金の払いすぎを防ぐことができます。 もしかしたら、他の責任に巻き込まれ、申告を急ぐかもしれません。
疑わしいものをまとめる代わりに、ビジネス税の延長申告をすることに決めるかもしれません。 出願延長は、あなたの中小企業の納税申告書を完了し、提出するために多くの時間を与える。
あなたの納税申告書に延長が必要な場合は、あなたの納税申告期限前にIRSの延長フォームを提出しなければならない。
あなたが提出する必要があるフォームとあなたの期限は以下の表を使用して決定します：
延長申請書にあなたのビジネスとあなたが支払う税金について情報を含めます。
納税額が払えない場合の代替案を検討する
納税額を一括で支払うことができない状況に備える必要があるかもしれません。
見積納税は役立ちますが、納税額の計算を誤って、納税時期に費用を多く残している可能性もあります。 そのような場合は、選択肢を知り、ビジネスのニーズを満たすものを追求する必要があります。
ビジネスで税金を支払う余裕がない場合、IRSは以下のようないくつかの選択肢を用意しています。
- IRS installment agreement (monthly payment plan)
- Offer in compromise (tax debt settlement)
- Temporary delay (payment postpone your financial condition has improve)
どの納税オプションを選択しても、（申告延長手続きをしない限り）期日までに確定申告をしなければならないことには変わりはありません。
会計士に相談する
すべての記録を整理し、どの控除やクレジットを申請できるかをある程度決めたら、会計士に相談する時です。 彼らはまた、あなたが主張することができる他の控除またはクレジットを見つけることができるかもしれません。 そして、会計士は、あなたのリターンがしっかりしていることを確認するために、提出プロセスを通じてあなたを支援することができます,
モンクレール ダウン。 このような場合、「employee.com」をご利用ください。
IRSのシステムを通じて電子申告する場合、電子連邦税支払いシステム（EFTPS）を通じて税金の支払いを行うことができます。 パトリオットのオンライン会計ソフトで、年間を通して経費と収入を記録しましょう。 今すぐ無料トライアルをご利用ください。
これは法的なアドバイスではありません。詳細はこちらをご覧ください。