15年前に、働くアメリカ人が医療費の自己負担を支払うための税金優遇手段として導入された健康貯蓄口座（HSAs）が、今日では多様な退職金積立ツールとして人気が高まってきています。
HSAを使えば、より税制優遇された方法で、医療費の自己負担分を節約することができます。 今年は、自分用に3,450ドル、家族用に6,850ドルまでHSAに拠出することができます。 また、「HSAは大きな緊急資金です」と、ミネアポリスのRBC Wealth Management-U.S.の資産計画コンサルタント、グリフィン・ガイスラー氏は言います。 「そして、あなたが遭遇する最も一般的な緊急事態の1つは、健康上の緊急事態です」
HSA 投資顧問会社 Devenir によると、2016年半ばから2017年半ばにかけて、HSA資産は23%急増し約430億ドル、HSA口座数は16%上昇し2100万を突破しました 。
雇用者負担の高免責額医療制度（HDHP）の普及も急増の一因ですが（HSAはそうした制度と並行して提供されています）、資産計画の専門家によると、退職貯蓄口座と同じようにHSAに資金を供給する人が増えています。
City National Bankの資産計画マネージャー、ポール・デラウロ氏は「税効果を考えると、毎年HSAに完全に資金供給することは優れた財務計画の決定と言えます」と述べています。 このような状況下、「震災復興支援プロジェクト」は、「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」「震災復興支援プロジェクト」の5つのプロジェクトに分かれています。 しかし、日々の出費は、高い控除額と高いアウトオブポケット（控除額、自己負担額、共同負担額）上限によって、より多く支払うことになります。 今年のHDHPの控除額は、平均して自分用で1,350ドル、家族用で2,700ドルである。 アウトオブポケット費用の上限は、1人あたり6,650ドル、家族あたり13,300ドルです。
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それは恐ろしく聞こえるかもしれませんが、HDHPの低い毎月の保険料とHSAの税制優遇を組み合わせると、従来のPPO（Preferred Provider Organization）の高い保険料を相殺できることが多いのです。 「HDHP/HSAとPPOのどちらが自分にとってベストなのか、どう判断すればいいのでしょうか。 プランの保険料、控除額、自己負担額、非課税貯蓄オプションなどを比較する。 あなたの雇用主がマッチングHSA貢献を提供しているかどうかをチェックします。 そして、計算してみてください。 また、このような場合、「ディアボロス」は、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」よりも、「ディアボロス」である。 「そのため、信じられないほど税効率が良いのです。”
その他のHSAの利点は以下の通りです。
- 誰でもHSAに資金を提供できる
- 仕事や医療プランを変えてもHSAは残る
- フレキシブル支出口座とは異なりHSAのお金は毎年ロールオーバーする
- HSAドルは介護保険料*に使える
- IRAからHSAに生涯一度ロールオーバーすることが許されている。 946>
- 65歳であれば、HSAの資金をペナルティなしでどんな目的にも使用できるが、支払いは通常の所得として課税される。 このような場合、「HSAの資金を医療費以外の目的で使用した場合、税金と20％のペナルティを支払うことになります」
雇用主がHSAを提供していない場合や自営業の場合は、自分で開設することができます。 HSAサーチでは、何百ものオプション、手数料、投資選択、評価を比較することができます。
HSAドルを増やす
HSA預金には利息がつき、時間とともに増えていきます。 HSAが健全な残高に達したら、お金を早く増やすために投資することをガイズラーは勧めています。 また、このような場合、「震災で被災された方への支援」という観点からも、「震災で被災された方への支援」という観点からも、「震災で被災された方への支援」という観点からも、「震災で被災された方への支援」という観点からも、「震災で被災された方への支援」が重要であると言えます。
例えば、24%の税率を持つ人が、毎年 6,900 ドルを HSA に拠出し（拠出額は毎年 2%ずつ増加）、そのお金を年利 4%で 20 年間投資したとしましょう。 Geisler氏によると、非課税のHSAは、課税口座の234,317ドルに対して258,404ドルに成長する。
投資戦略として、彼は、雇用主のマッチ額まで401（k）またはIRAに貢献し、HSAに最大限貢献し、可能なら退職寄付も最大にすべきだと提案している。
「投資において分散は良いアイデアですが、税制上の扱いで口座を分散するのも素晴らしいことです」とガイズラー氏は説明します。 そのため、このような「曖昧さ」を払拭するために、「HSA」を導入することにしました。
*Subject to some limitations
RBC Wealth Insights report Taking control of health care in retirement.
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