Alai

De Health Savings Accounts (HSA’s), die 15 jaar geleden werden geïntroduceerd als een fiscaal voordelige manier voor werkende Amerikanen om out-of-pocket-zorgkosten te betalen, winnen vandaag de dag aan populariteit als een veelzijdig pensioenspaarinstrument.

Met een HSA kunt u geld sparen om de out-of-pocket gezondheidszorgkosten op een meer fiscaal voordelige manier te betalen. Dit jaar kunt u tot $ 3.450 bijdragen aan een HSA voor uzelf of tot $ 6.850 voor een gezin. Als u 55 jaar of ouder bent, kunt u $ 1.000 extra bijdragen.

“Een HSA is een geweldig noodfonds”, zegt Griffin Geisler, een vermogensplanningsadviseur voor RBC Wealth Management-U.S. in Minneapolis. “En een van de meest voorkomende noodgevallen waar je tegenaan loopt, is een gezondheidsnoodgeval.”

Van medio 2016 tot medio 2017 stegen de HSA-activa met 23 procent tot bijna $ 43 miljard en het aantal HSA-accounts steeg met 16 procent tot de top 21 miljoen, volgens HSA-beleggingsadviesbureau Devenir .

Terwijl de prevalentie van door de werkgever gesponsorde high-deductible health care plans (HDHP) een reden is voor de sprong (HSA’s worden samen met dergelijke plannen aangeboden), zeggen vermogensplanningsexperts dat meer mensen HSA’s financieren zoals ze een pensioenspaarrekening zouden doen.

“Vanwege de fiscale hefboomwerking is het volledig financieren van een HSA op jaarbasis een uitstekende financiële planningsbeslissing”, zegt Paul DeLauro, manager van vermogensplanning bij City National Bank. Dat geldt vooral voor babyboomers (mensen geboren tussen 1946 en 1964) die geconfronteerd worden met stijgende kosten voor gezondheidszorg – naar verwachting bijna vijf procent per jaar stijgen – na pensionering.

Doe de wiskunde

Een HSA is gekoppeld aan een hoog-aftrekbaar ziektekostenverzekeringsplan (HDHP), dat is ontworpen om u te beschermen tegen catastrofale medische kosten als gevolg van dingen zoals een auto-ongeluk of kanker. Maar u betaalt meer van de dagelijkse kosten door een hoger eigen risico en hogere out-of-pocket (aftrekposten, copayments en coinsurance) maxima. Dit jaar is het HDHP eigen risico voor uzelf gemiddeld $1.350 of $2.700 voor een gezin. De limiet op out-of-pocket uitgaven is $ 6.650 per persoon of $ 13.300 per gezin.

Dat klinkt misschien eng, maar de lagere maandelijkse premie van een HDHP in combinatie met de belastingvoordelen van een HSA compenseert vaak de hogere premie van een traditionele Preferred Provider Organization (PPO).

“De grootste hindernis bij het maken van die beslissing is het hoge eigen risico,” zegt Geisler. “Als je gewend bent aan $ 50 copayment, is het moeilijk om een grote cheque uit te schrijven voor medische kosten onder een plan met een hoog eigen risico.”

Hoe kunt u bepalen of een HDHP/HSA of een PPO het beste voor u is? Vergelijk de premies, aftrekposten, out-of-pocket kosten en belastingvrije spaarmogelijkheden. Controleer of uw werkgever een passende HSA-bijdrage biedt. Dan, doe de wiskunde. Als het verschil tussen de premies dicht bij het eigen risico van de HDHP ligt na de stimulans van uw werkgever, kies dan de HDHP/HSA.

Vergeet niet te overwegen hoe gezond u en uw gezin zijn, hoe vaak u een arts bezoekt, hoeveel recepten u invult en of u belangrijke medische kosten verwacht, zoals zwangerschap of operatie.

Voordelen en nadelen

Het drievoudige belastingvoordeel van een HSA maakt het een klasse op zich. Uw bijdragen zijn vóór belastingen, waardoor uw inkomen wordt verlaagd; fondsen groeien belastingvrij; en opnames die van de rekening worden gemaakt en worden gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten, worden belastingvrij uitgekeerd.

“Een HSA is belastingvrij in en belastingvrij uit,” zegt DeLauro. “Dat maakt het ongelooflijk belastingefficiënt.”

Andere HSA-voordelen omvatten:

• Iedereen kan uw HSA financieren
• Een HSA blijft bij u als u van baan of ziektekostenverzekering verandert
• Geld in de HSA rolt elk jaar over, in tegenstelling tot een Flexible Spending Account
• HSA-dollars kunnen betalen voor langdurige zorgverzekeringspremies*
• U mag één keer levenslang van een IRA naar een HSA rollover, dus geld dat belastbaar zou zijn, wordt belastingvrij als het voor medische kosten wordt gebruikt
• Als u 65 bent, kunt u HSA-gelden zonder boete voor elk doel gebruiken, maar betalingen worden belast als gewoon inkomen. Vóór 65, als u HSA-dollars opneemt voor een niet-medische uitgave, betaalt u belastingen plus een boete van 20 procent

Als uw werkgever geen HSA aanbiedt of als u zelfstandig ondernemer bent, kunt u er zelf een openen. Met HSA Search kunt u honderden opties, kosten, beleggingskeuzes en beoordelingen vergelijken.

Groeiende HSA-dollars

HSA-deposito’s leveren rente op en groeien in de loop van de tijd. Zodra uw HSA een gezond saldo bereikt, raadt Geisler aan om het te investeren om het geld sneller te laten groeien. Kies uw beleggingsopties, zoals cd’s, obligaties en beleggingsfondsen, op basis van de vraag of u denkt dat u toegang tot het geld nodig zult hebben, zegt hij.

De belastingvoordelen van een HSA zijn veel groter dan pensioenrekeningen, waar bijdragen (Roth IRA’s) of uitkeringen (401 (k) s en traditionele IRA’s) worden belast.

Stel dat iemand in de belastingschijf van 24 procent elk jaar $ 6.900 bijdraagt aan een HSA (waarbij de bijdragen elk jaar met 2 procent worden verhoogd) en het geld gedurende 20 jaar belegt tegen een jaarlijks rendement van 4 procent. De belastingvrije HSA zou groeien tot $ 258.404 versus $ 234.317 op een belastbare rekening, volgens Geisler.

Als beleggingsstrategie stelt hij voor om bij te dragen aan een 401 (k) of IRA tot het matchbedrag van uw werkgever, vervolgens het maximum bij te dragen aan uw HSA en, als u kunt, uw pensioenbijdragen te maximaliseren.

“Diversificatie is een goed idee voor investeringen, het is ook geweldig om uw account te diversifiëren door hoe ze worden behandeld voor belastingdoeleinden, legt Geisler uit. “Het hebben van een meer diverse pool van rekeningen vanuit een fiscaal oogpunt stelt u in staat om opnames te maken van belastingvrije rekeningen, wanneer opnames van een traditionele IRA u bijvoorbeeld in een andere belastingschijf doen kantelen of uw inkomen verhogen tot waar u belastingprikkels verliest.”

“Er is echt niets anders als een HSA,” voegt Geisler eraan toe.

*Behoudens enkele beperkingen

Lees meer uit ons RBC Wealth Insights-rapport Taking control of health care in retirement.

City National Bank is een dochteronderneming van Royal Bank of Canada.

RBC Wealth Management en City National Bank, hun beheerde filialen en dochterondernemingen, geven uit hoofde van hun beleid geen fiscaal, boekhoudkundig, regelgevend of juridisch advies. Regels op het gebied van wetgeving, belastingen en boekhouding zijn aan verandering onderhevig en kunnen op verschillende manieren worden geïnterpreteerd. U dient met uw andere adviseurs te overleggen over de fiscale, boekhoudkundige en juridische implicaties van voorgestelde strategieën op basis van uw specifieke omstandigheden.