Jeśli jesteś początkujący w inwestowaniu w planie 401(k), jest kilka ważnych pojęć, które powinieneś zrozumieć. Zrozumienie tych pięciu terminów zwiększy Twoje szanse na podjęcie decyzji, które pomogą Ci przejść na emeryturę bezpiecznie finansowo.
Dopasowanie do planu 401(k)
Dopasowanie do planu 401(k) to stawka, którą Twój pracodawca dopasuje do Twoich składek na plan emerytalny. Pracodawca, który dopasowuje się dolar za dolara, czyli 100%, wpłaciłby 1 dolara do Twojego 401(k) za każdy 1 dolar, który w nim zaoszczędziłeś, natychmiast podwajając pieniądze, które masz do zainwestowania. Jeśli Twój pracodawca wpłaciłby 50 centów za dolara, czyli 50%, zobaczyłbyś dodatkowe 50 centów wpłacone na Twoje 401(k) za każde 1 dolara zaoszczędzone na koncie.
401(k) Matching Limitation
Firmy wiedzą, że 401(k) Matching to świetna sprawa. Robią to, aby pomóc swoim pracownikom inwestować na emeryturę i przyciągnąć utalentowanych pracowników. Ale praktycznie wszystkie firmy nakładają limit na procent wynagrodzenia, który można wpłacić na plan 401(k) i otrzymać fundusze uzupełniające.
Powszechnym ograniczeniem funduszu uzupełniającego dla kont 401(k) jest 6% wynagrodzenia. Mniej hojni pracodawcy mogą ustalić limit na poziomie 3% wynagrodzenia.
Przedstawiamy to na przykładzie: Jeśli zarabiasz 50 000 $ rocznie, a Twoja firma dopasowuje wpłaty na 401(k) na zasadzie 100% do 6% wynagrodzenia, otrzymasz 1 $ za każdy 1 $, który zaoszczędzisz przez pierwsze 3 000 $, które wpłacisz na swoje konto 401(k) (50 000 $ x 0,06 = limit dopasowania 3 000 $). Dodatkowe pieniądze wpłacone powyżej tego progu i poniżej limitu wpłat na 401(k) nie otrzymają żadnego wyrównania od pracodawcy, ale nadal możesz chcieć odkładać więcej niż ten procent swoich dochodów na emeryturę.
Limit wpłat na 401(k)
Ponieważ wpłaty są przed opodatkowaniem, Kongres nakłada limity na sumę łącznego dochodu pracowników i pracodawców, która może być wpłacona na konto 401(k). Te limity są dostosowywane co roku, aby uwzględnić inflację.
W 2020 i 2021 roku, pracownicy mogą zainwestować $19,500 z ich rocznego wynagrodzenia. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz zainwestować dodatkową składkę catch-up w wysokości $6,500.
Maksymalna łączna kwota, która może być wniesiona w 2020 roku przez pracownika i jego pracodawcę wynosi $57,000 lub, jeśli pracownik ma 50 lat lub więcej, $63,500. W 2021 roku limit wzrasta do $58,000 ($64,500 dla pracowników w wieku 50 lat lub starszych).
401(k) Odliczenie podatkowe
Gdy wpłacasz pieniądze do swojego 401(k), IRS traktuje wpłatę jako odliczenie podatkowe, więc nie płacisz za nią podatku dochodowego. Oznacza to, że jeśli zainwestujesz $5,000 na koncie 401(k), a Twój dochód wyniesie $50,000, zobaczysz odliczenie podatkowe w wysokości $5,000, co obniży Twój skorygowany dochód brutto do $45,000. Nie zawsze jest to takie proste, ale w większości przypadków, tak to działa, jeśli jesteś przeciętnym pracownikiem.
Twoje wpłaty na 401(k) mają większą przewagę, gdy wchodzisz w wyższe przedziały podatkowe. Jeśli Ty i Twój współmałżonek jesteście w połączonym 25% przedziale podatkowym i składacie zeznanie wspólnie, $5,000 z 401(k) obniży Twój federalny rachunek podatkowy o $1,250 ($5,000 x 0.25 = $1,250).
401(k) Hardship Distribution
W niektórych przypadkach, możliwe jest wycofanie pieniędzy z planu 401(k) bez konieczności ich zwrotu. Jest to znane jako 401(k) hardship distribution.
Nie wszyscy pracodawcy zezwalają na to, więc jeśli czujesz, że musisz dokonać trudnej wypłaty, powinieneś skonsultować się z administratorem planu lub przedstawicielem działu kadr, aby sprawdzić, czy jest to możliwe. Jeśli jest to dozwolone, musisz użyć tych funduszy aby zapłacić za „natychmiastową i ciężką potrzebę”, zgodnie z IRS, i nie możesz wypłacić więcej niż jest to wymagane aby zapłacić za tę potrzebę.
IRS uważa, że następujące sytuacje automatycznie kwalifikują się jako „natychmiastowa i ciężka potrzeba”:
- Wydatki na opiekę medyczną dla pracownika, małżonka pracownika, osób pozostających na utrzymaniu lub beneficjenta
- Koszty bezpośrednio związane z zakupem głównego miejsca zamieszkania pracownika, ale nie obejmujące płatności hipotecznych
- Koszty czesnego, powiązanych opłat edukacyjnych oraz wydatków na pokój i wyżywienie przez następne 12 miesięcy edukacji policealnej dla pracownika lub małżonka pracownika, dzieci, osób pozostających na utrzymaniu lub beneficjenta
- Płatności niezbędne do zapobieżenia eksmisji pracownika z głównego miejsca zamieszkania pracownika lub przejęcia hipoteki tego miejsca zamieszkania
- Koszty pogrzebu pracownika, jego małżonka, dzieci, osób pozostających na utrzymaniu lub beneficjenta
- Niektóre wydatki na naprawę szkód w głównym miejscu zamieszkania pracownika
.