Możesz dokonać wypłaty z 401(k) w formie ryczałtu, ale czy to dobry pomysł, aby to zrobić? Zazwyczaj, odpowiedź brzmi: nie. Plany emerytalne z odroczonym podatkiem, takie jak 401(k)s, mają na celu zapewnienie dochodu podczas emerytury. W większości przypadków, jeśli dokonasz wypłaty, a masz mniej niż 59½ lat, zapłacisz 10% karę za wcześniejsze wycofanie oprócz podatku dochodowego od kwoty, którą wypłacasz. Zauważ, że ta kara za wcześniejsze wycofanie nie obowiązywała dla wypłat w wysokości $100,000 lub mniej w 2020 roku, jeśli zostałeś dotknięty pandemią COVID-19.
Oto niektóre z dostępnych opcji, aby wypłacić sumę ryczałtową ze swojego 401(k) i co musisz rozważyć.
Key Takeaways
- Możesz dokonać wypłaty 401(k) w formie ryczałtu, ale w większości przypadków, jeśli to zrobisz i masz mniej niż 59½ lat, zapłacisz 10% kary za wcześniejsze wycofanie oprócz podatków.
- W 2020 roku wprowadzono specjalne ulgi w wypłatach dla osób dotkniętych pandemią COVID-19.
- Możesz wziąć pożyczkę 401(k) pod zastaw swojego salda, ale będziesz podlegać karom, jeśli nie wywiążesz się z umowy. Te zasady zostały również zmodyfikowane w 2020 r.
- Wypłata w trudnej sytuacji może dać Ci fundusze emerytalne bezkarnie, ale tylko na określone wydatki kwalifikowane i nadal będziesz musiał płacić podatki.
- Jesteś ograniczony do zryczałtowanych opcji wypłaty sumy twój plan pozwala.
Opcje zryczałtowanej wypłaty podczas zatrudnienia
Niektóre firmy automatycznie zapisują kwalifikujących się pracowników do planu 401(k)-mogą z tego zrezygnować -inne pozwalają pracownikom wybrać, czy i kiedy wezmą w nim udział. Pracodawcy często polegają na sponsorze planu, który uczy pracowników o inwestycjach, korzyściach i limitach wpłat w planie 401(k).
Większość z nich dostarcza wystarczających wskazówek pracownikom, gdy zaczynają wpłacać pieniądze do planu, ale często nie dostarczają przydatnych informacji, gdy pracownicy zmieniają pracę, przechodzą na emeryturę lub muszą wypłacić pieniądze ze swojego planu.
Jeśli obecnie pracujesz dla pracodawcy z aktywnym planem 401(k), jesteś ograniczony do opcji wypłat w formie ryczałtu wskazanych w oryginalnym dokumencie planu. Ogólnie oznacza to, że choć możesz uzyskać dostęp do części pieniędzy, nie możesz ich po prostu wypłacić. Dwie najczęściej spotykane opcje wypłaty sumy ryczałtowej są w formie trudnej wypłaty lub pożyczki pod zastaw Twojego 401(k) salda.
Trudne wypłaty
Trudna wypłata to wypłata sumy ryczałtowej w oparciu o potrzeby finansowe, której nie musisz spłacać. Aby uniknąć 10% kary za przedterminową wypłatę, musi ona spełniać kryteria planu, np. pokryć koszty leczenia. Nadal będziesz płacić podatek dochodowy od wypłaconej kwoty.
W dniu 27 marca 2020 roku, Prezydent Trump podpisał ustawę o pomocy w nagłych wypadkach związanych z koronawirusem o wartości 2 bilionów dolarów, zwaną CARES Act, która pozwoliła osobom dotkniętym pandemią koronawirusa w 2020 roku na wypłatę kwoty 100 000 dolarów lub mniejszej bez 10% kary, którą normalnie płacą osoby poniżej 59½ roku życia.
Właściciele kont mają również trzy lata na zapłacenie podatku należnego od wypłat, zamiast płacić go w bieżącym roku. Mogą też spłacić wypłatę w tym okresie do planu 401(k) lub IRA i uniknąć płacenia podatku – nawet jeśli kwota przekracza roczny limit wpłat dla tego typu konta.
401(k) Pożyczki
Pożyczka 401(k) jest zazwyczaj spłacana poprzez odroczenie wypłaty w czasie. Z wyjątkiem ustawy z 2020 roku, pożyczka jest ograniczona do pewnego procentu całkowitego salda 401(k); IRS zezwala na 50% i maksymalnie 50,000$ z nabytych funduszy, w zależności od tego, która kwota jest mniejsza.
„Jeśli masz plan 401(k) z możliwością zaciągnięcia pożyczki, możesz wypłacić fundusze bez podatku,” mówi Kirk Chisholm, menadżer ds. majątku w Innovative Advisory Group w Lexington, Mass.”Oczywiście, będziesz musiał je spłacić, ale to pozwala Ci pożyczyć z konta 401(k) i spłacić sobie odsetki i kapitał w czasie.”
Ustawa CARES podwaja kwotę pieniędzy z 401(k) dostępną jako pożyczka do 100,000 dolarów w 2020 roku, ale tylko jeśli zostałeś dotknięty pandemią COVID-19.
Adopcja lub wydatki związane z narodzinami dziecka
Jest jeszcze jeden przypadek, w którym posiadacze planu mogą dokonać wypłaty ryczałtowej z ich planów bez ponoszenia 10% kary. Zgodnie z sekcją 113 ustawy Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act – podpisanej w grudniu 2019 roku – nowi rodzice mogą wypłacić maksymalnie $5,000 ze swoich planów bez kary, aby zapłacić za wydatki związane z adopcją lub narodzinami dziecka.
Opcje po odejściu z pracy
Opcje wypłaty zryczałtowanej kwoty nie są tak ograniczone, gdy odchodzisz z pracy do innego pracodawcy lub gdy przechodzisz na emeryturę. Po złożeniu wniosku o wypłatę, sponsor lub opiekun planu wysyła czek bezpośrednio do Ciebie, a konto jest zamykane u opiekuna.
Jeśli masz saldo Roth 401(k), nie pobierane są żadne podatki – w tradycyjnych planach 401(k) z przed opodatkowaniem, sponsorzy pobierają podatki z salda przed wypłatą czeku. W obu przypadkach, jeśli masz mniej niż 59½ lat, podlegasz 10% karze podatkowej.
Możesz uniknąć podatków i kar poprzez rolowanie wypłaty ryczałtowej na indywidualne konto emerytalne (IRA). W tym przypadku, czek jest wystawiony na opiekuna IRA, a nie na Ciebie – chociaż powinien być oznaczony „na rzecz” Ciebie. Ponieważ nigdy nie otrzymałeś funduszy w gotówce, nie jesteś opodatkowany.
Fast Fact
Fundusze wycofane z 401(k) muszą być przeniesione na inne konto emerytalne w ciągu 60 dni, aby uniknąć podatków i kar.
Jeśli zmieniasz pracę, inną opcją jest przeniesienie środków z 401(k) na 401(k) u nowego pracodawcy, jeśli nowy plan pozwala na taką opcję. Przeanalizuj dokładnie wszystkie swoje wybory zanim podejmiesz decyzję.
Specjalne rozważania na temat wypłat
Największą korzyścią z podjęcia jednorazowej wypłaty z planu 401(k) – albo na emeryturze, albo po odejściu z pracy – jest możliwość dostępu do wszystkich Twoich oszczędności emerytalnych za jednym razem. Pieniądze nie są ograniczone, co oznacza, że możesz je wykorzystać według własnego uznania. Możesz nawet reinwestować je w szerszy zakres inwestycji, niż te oferowane w ramach 401(k).
Ponieważ wpłaty na 401(k) są odroczone od podatku, wzrost inwestycji nie podlega podatkowi od zysków kapitałowych każdego roku. Jednak po dokonaniu jednorazowej wypłaty, tracisz możliwość zarabiania na odroczonej podstawie podatkowej, co może prowadzić do niższych zysków z inwestycji w czasie.
Odprowadzanie podatku od przed opodatkowanego salda 401(k) może nie być wystarczające, aby pokryć całkowite zobowiązanie podatkowe w roku, w którym otrzymasz wypłatę, w zależności od Twojego przedziału podatkowego. Jeśli nie możesz zminimalizować podatków od wypłat z 401(k), duży rachunek podatkowy jeszcze bardziej zżera sumę, którą otrzymasz.
Wreszcie, mając dostęp do pełnego salda konta na raz, masz znacznie większą pokusę, by wydać pieniądze. Niepowodzenie w departamencie samokontroli może oznaczać mniej pieniędzy na emeryturze. Lepiej jest uniknąć pokusy w pierwszej kolejności, mając fundusze bezpośrednio zdeponowane na IRA lub 401(k) nowego pracodawcy, jeśli jest to dozwolone.
.