Introduced 15 years ago as a tax-preferred way for working Americans to pay out-of-pocket health care costs, Health Savings Accounts (HSAs) are today gaining popular as a versatile retirement savings tool.
An HSA pozwala Ci zaoszczędzić pieniądze, aby zapłacić out-of-pocket koszty opieki zdrowotnej w bardziej korzystny podatkowo sposób. W tym roku, możesz wpłacić do $3,450 na HSA dla siebie lub do $6,850 dla rodziny. Jeśli masz 55 lat lub więcej, możesz wpłacić dodatkowe $1,000.
„HSA to świetny fundusz awaryjny”, mówi Griffin Geisler, konsultant ds. planowania majątku w RBC Wealth Management-U.S. w Minneapolis. „A jednym z najczęstszych nagłych wypadków, na które natrafisz, jest nagły wypadek zdrowotny.”
Od połowy 2016 r. do połowy 2017 r. aktywa HSA skoczyły o 23 procent do prawie 43 miliardów dolarów, a liczba kont HSA wzrosła o 16 procent, aby osiągnąć szczyt 21 milionów, według firmy doradztwa inwestycyjnego HSA Devenir .
Podczas gdy powszechność sponsorowanych przez pracodawcę planów opieki zdrowotnej z wysokimi kosztami uzyskania przychodu (HDHP) jest jednym z powodów skoku (HSA są oferowane w tandemie z takimi planami), eksperci ds. planowania bogactwa twierdzą, że więcej osób finansuje HSA tak jak konto oszczędnościowe na emeryturę.
„Ze względu na dźwignię podatkową, pełne finansowanie HSA w skali roku jest doskonałą decyzją w zakresie planowania finansowego”, mówi Paul DeLauro, menedżer ds. planowania bogactwa w City National Bank. Jest to szczególnie prawdziwe w przypadku osób z wyżu demograficznego (urodzonych między 1946 a 1964 rokiem), które stoją w obliczu rosnących kosztów opieki zdrowotnej – przewiduje się, że będą one rosły o prawie pięć procent rocznie – w okresie emerytalnym.
Zrób obliczenia
Plan HSA jest powiązany z planem ubezpieczenia zdrowotnego o wysokim poziomie potrąceń (HDHP), który ma na celu ochronę przed katastrofalnymi kosztami medycznymi, takimi jak wypadek samochodowy lub rak. Płacisz jednak więcej za codzienne wydatki poprzez wyższy udział własny (deductible) i wyższe maksymalne kwoty out-of-pocket (deductibles, copayments i coinsurance). W tym roku, udział własny HDHP wynosi średnio $1,350 lub $2,700 dla rodziny. Limit wydatków poza kolejnością wynosi $6,650 na osobę lub $13,300 na rodzinę.
Połącz się z doświadczonym doradcą
Nie masz doradcy RBC i chcesz go znaleźć? Skontaktuj się z nim.
To może brzmieć przerażająco, ale niższa miesięczna składka HDHP w połączeniu z korzyściami podatkowymi HSAs często rekompensują wyższą składkę tradycyjnego PPO (Preferred Provider Organization).
„Największą przeszkodą w podjęciu tej decyzji jest wysoki udział własny,” mówi Geisler. „Jeśli jesteś przyzwyczajony do współpłacenia w wysokości 50$, ciężko jest wypisać duży czek na wydatki medyczne w ramach planu z wysokim udziałem własnym.”
Jak możesz określić czy HDHP/HSA czy PPO jest dla Ciebie najlepsze? Porównaj składki, udziały własne, koszty uzyskania przychodu i opcje nieopodatkowanych oszczędności. Sprawdź, czy Twój pracodawca oferuje odpowiedni wkład do HSA. Następnie, wykonaj obliczenia. Jeżeli różnica pomiędzy składkami jest zbliżona do udziału własnego HDHP po zachęcie pracodawcy, wybierz HDHP/HSA .
Nie zapomnij wziąć pod uwagę jak zdrowy jesteś ty i twoja rodzina, jak często odwiedzasz lekarza, ile recept wypełniasz i czy spodziewasz się znaczących kosztów medycznych jak ciąża lub operacja.
Zalety i wady
Trójkrotna korzyść podatkowa HSA stawia go w lidze dla niego samego. Twoje wpłaty są przed opodatkowaniem, co zmniejsza twój dochód; fundusze rosną bez podatku; a wypłaty z konta i wykorzystane na kwalifikowane wydatki medyczne są rozdzielane bez podatku.
„HSA jest wolny od podatku w i wolny od podatku,” mówi DeLauro. „To czyni go niezwykle efektywnym podatkowo.”
Inne korzyści HSA obejmują:
- Każdy może zasilić twój HSA
- HSA pozostaje z tobą, jeśli zmienisz pracę lub plan zdrowotny
- Pieniądze z HSA są rolowane co roku, w przeciwieństwie do elastycznego konta spedycyjnego
- Dolary z HSA mogą pokryć składki na ubezpieczenie długoterminowej opieki zdrowotnej*
- Możesz dokonać jednego rolowania z IRA na HSA w ciągu całego życia, więc pieniądze, które podlegałyby opodatkowaniu, stają się nieopodatkowane, gdy są przeznaczone na wydatki medyczne
- Po ukończeniu 65 lat można wykorzystać fundusze HSA na dowolny cel bez kary, ale wypłaty są opodatkowane jako zwykły dochód. Przed 65 rokiem życia, jeśli wypłacisz dolary HSA na wydatki niemedyczne, zapłacisz podatek plus 20 procent kary
Jeśli twój pracodawca nie oferuje HSA lub jesteś samozatrudniony, możesz otworzyć jedną na własną rękę. Wyszukiwarka HSA pozwala porównać setki opcji, opłat, wyborów inwestycyjnych i ocen.
Wzrastające dolary HSA
Depozyty HSA zarabiają na odsetkach i rosną w czasie. Gdy Twój HSA osiągnie odpowiednie saldo, Geisler zaleca inwestowanie go, aby pieniądze rosły szybciej. Wybierz opcje inwestycyjne, takie jak płyty CD, obligacje i fundusze inwestycyjne, w oparciu o to, czy będziesz potrzebował dostępu do pieniędzy, mówi.
Korzyści podatkowe z HSA znacznie przewyższają konta emerytalne, gdzie wpłaty (Roth IRA) lub wypłaty (401(k)s i tradycyjne IRA) są opodatkowane.
Powiedzmy, że ktoś w 24 procentowym przedziale podatkowym wpłacał $6,900 na HSA każdego roku (zwiększając wpłaty o 2 procent rocznie) i inwestował te pieniądze przez 20 lat przy rocznym zwrocie 4 procent. Wolny od podatku HSA urósłby do $258,404 w porównaniu do $234,317 na koncie podlegającym opodatkowaniu, według Geislera.
Jako strategię inwestycyjną, sugeruje on wpłaty na 401(k) lub IRA do kwoty dopasowania przez pracodawcę, a następnie wpłacić maksimum do HSA i, jeśli możesz, zmaksymalizować swoje składki emerytalne.
„Dywersyfikacja jest dobrym pomysłem na inwestycje, jest to również świetny pomysł, aby zdywersyfikować swoje konto przez to, jak są one traktowane do celów podatkowych, wyjaśnia Geisler. „Posiadanie bardziej zróżnicowanej puli kont z podatkowego punktu widzenia pozwala na dokonywanie wypłat z kont nieopodatkowanych, podczas gdy wypłaty z tradycyjnego IRA, na przykład, spowodują przejście do innego przedziału podatkowego lub zwiększenie dochodu, co spowoduje utratę ulg podatkowych.”
„Naprawdę nie ma nic innego jak HSA,” dodaje Geisler.
*Z zastrzeżeniem pewnych ograniczeń
Czytaj więcej w raporcie RBC Wealth Insights Taking control of health care in retirement.
City National Bank jest spółką zależną Royal Bank of Canada.
RBC Wealth Management i City National Bank, ich podmioty stowarzyszone i zależne, zgodnie z przyjętą polityką, nie udzielają porad podatkowych, księgowych, regulacyjnych ani prawnych. Przepisy w zakresie prawa, podatków i rachunkowości podlegają zmianom i różnym interpretacjom. Powinni Państwo skonsultować się z innymi doradcami w sprawie implikacji podatkowych, księgowych i prawnych wszelkich proponowanych strategii w oparciu o Państwa szczególną sytuację.