Se você é novo em investir no seu plano 401(k), há alguns conceitos importantes que você deve entender. A compreensão desses cinco termos aumentará suas chances de tomar decisões que podem ajudá-lo a se aposentar financeiramente seguro.
401(k) Taxa de Correspondência
A taxa de correspondência 401(k) é a taxa na qual seu empregador irá corresponder suas próprias contribuições para o plano de aposentadoria. Um empregador que combine dólar por dólar, ou 100%, contribuiria com $1 para o seu 401(k) por cada $1 que você poupasse nele, duplicando instantaneamente o dinheiro que você tem para investir. Se o seu empregador igualasse 50 centavos no dólar, ou 50%, você veria um extra de 50 centavos depositado no seu 401(k) para cada $1 que você economizou através da conta.
401(k) Limitação de correspondência
As empresas sabem que a correspondência 401(k) é um grande negócio. Eles fazem isso para ajudar seus funcionários a investir para a aposentadoria e para ajudar a atrair trabalhadores talentosos. Mas virtualmente todas as empresas colocam um limite na percentagem do seu salário que você pode contribuir para um plano 401(k) e receber fundos correspondentes.
Uma limitação comum de fundos correspondentes para contas 401(k) é de 6% do salário. Empregadores menos generosos podem estabelecer uma limitação de 3% do salário.
Para ilustrar: Se você ganhar $50.000 por ano e a sua empresa igualar 401(k) contribuições numa base de 100% até 6% do salário, você receberá $1 por cada $1 poupado para os primeiros $3.000 que colocar na sua conta 401(k) ($50.000 x 0,06 = $3.000 limite de correspondência). Dinheiro adicional contribuído acima desse limite de correspondência e abaixo do limite de contribuição 401(k) não receberá nenhuma correspondência do seu empregador, mas você ainda pode querer reservar mais do que aquela porcentagem de sua renda para a aposentadoria.
401(k) Limite de contribuição
Porque as contribuições são antes de impostos, o Congresso coloca limites no valor da renda combinada empregados e empregadores podem contribuir para uma conta 401(k). Estes limites são ajustados anualmente para contabilizar a inflação.
Em 2020 e 2021, os trabalhadores podem investir $19.500 do seu salário anual. Se você tiver 50 ou mais anos, você pode investir uma contribuição adicional de $6.500,
O valor máximo combinado que pode ser contribuído em 2020 por um empregado e seu empregador é de $57.000 ou, se o empregado tiver 50 ou mais anos, $63.500. Em 2021, o limite aumenta para $58.000 ($64.500 para funcionários com 50 ou mais anos).
401(k) Dedução Fiscal
Quando você contribui com dinheiro para o seu 401(k), o IRS trata a contribuição como uma dedução fiscal, de modo que você não deve imposto sobre a folha de pagamento ou imposto de renda sobre ela. Ou seja, se você investir $5.000 através da sua conta 401(k), e você tiver $50.000 em renda, você vai ver uma dedução fiscal de $5.000, baixando sua renda bruta ajustada para $45.000. Nem sempre é assim tão simples, mas na maioria das vezes é assim que funciona se você for um empregado médio.
As suas contribuições 401(k) têm uma vantagem maior à medida que você entra em escalões de imposto de renda mais altos. Se você e seu cônjuge estiverem no escalão combinado de 25% de imposto de renda e você se apresentar conjuntamente, uma contribuição de $5.000 401(k) diminuirá sua conta do imposto federal em $1.250 ($5.000 contribuição x 0,25 = $1.250).
401(k) Distribuição de dificuldades
Em alguns casos, é possível retirar dinheiro do seu plano 401(k) sem ser obrigado a pagá-lo de volta. É conhecida como uma distribuição de dificuldades 401(k).
Nem todos os empregadores o permitem, então se você sentir que precisa fazer uma distribuição de dificuldades, você deve verificar com o administrador do seu plano ou representante de RH para ver se isso é possível. Se for permitido, você também deve estar usando os fundos para pagar por “uma necessidade imediata e pesada”, de acordo com o IRS, e você não pode retirar mais do que é necessário para pagar por essa necessidade.
O IRS considera as seguintes situações para qualificar automaticamente como “uma necessidade imediata e pesada”:
- Despesas com cuidados médicos para o empregado, cônjuge do empregado, dependentes ou beneficiário
- Custos diretamente relacionados com a compra da residência principal do empregado, mas não incluindo pagamentos de hipoteca
- Anuidade, taxas educacionais relacionadas, e despesas de quarto e alimentação para os próximos 12 meses de educação pós-secundária para o empregado ou cônjuge do empregado, filhos, dependentes ou beneficiários
- Pagamentos necessários para evitar o despejo do empregado da residência principal do empregado ou a execução da hipoteca dessa residência
- Despesa funerária do empregado, cônjuge, filhos, dependentes ou beneficiários
- Despesas para reparar danos na residência principal do empregado