Você pode fazer um levantamento do meu 401(k) em uma soma total, mas é uma boa idéia fazer isso? Normalmente, a resposta a isso é não. Planos de aposentadoria com alíquota fiscal, como o 401(k)s, são concebidos para proporcionar renda durante a aposentadoria. Na maioria dos casos, se você fizer qualquer retirada e for mais novo que 59½, você pagará uma penalidade de 10% de retirada antecipada, além do imposto de renda sobre o valor que você retirar. Note que esta penalidade de retirada antecipada não estava em vigor para retiradas de $100.000 ou menos em 2020 se você tivesse sido afetado pela pandemia COVID-19.
Aqui estão algumas das opções disponíveis para retirar uma quantia fixa do seu 401(k) e o que você precisa considerar.
Key Takeaways
- Pode fazer uma retirada de 401(k) em uma quantia fixa, mas na maioria dos casos, se você fizer e for mais novo que 59½, você pagará uma penalidade de 10% de retirada antecipada, além dos impostos.
- Existiram subsídios especiais para saques em 2020 para aqueles afetados pela pandemia COVID-19.
- Você pode fazer um empréstimo 401(k) contra o seu saldo, mas estará sujeito a penalidades se você não o fizer. Essas regras também foram modificadas em 2020.
- Um levantamento sem penalidades pode lhe dar fundos de aposentadoria, mas somente para despesas qualificadas específicas e você ainda deve impostos.
- Você está limitado às opções de levantamento de quantia fixa que seu plano permite.
Opções de saque de quantia fixa enquanto empregado
Algumas empresas inscrevem automaticamente trabalhadores elegíveis em um 401(k)- elas podem optar – enquanto outras deixam os empregados escolher se e quando eles participam. Os empregadores muitas vezes dependem de um patrocinador do plano para educar os empregados sobre os investimentos, benefícios e limites de contribuição de um plano 401(k).
A maioria fornece orientação suficiente aos empregados quando eles começam a contribuir para o plano, mas eles muitas vezes não fornecem informações úteis quando os empregados mudam de emprego, se aposentam ou precisam retirar dinheiro de seus planos.
Se você trabalha atualmente para um empregador com um plano 401(k) ativo, você está limitado às opções de retirada de montante fixo indicadas no documento original do plano. Isso geralmente significa que, embora você possa acessar uma parte dele, você não pode simplesmente retirá-lo. As duas provisões mais comuns de saques de quantia fixa vêm na forma de um saque de quantia fixa ou um empréstimo contra seu saldo 401(k).
Saques de quantia fixa
Um saque de quantia fixa é um saque de quantia fixa baseado em uma necessidade financeira que você não precisa pagar. Uma retirada de dificuldade deve atender aos critérios do plano, como cobrir despesas médicas incapacitantes, para evitar o pagamento da penalidade de retirada antecipada de 10%. Você ainda deve impostos de renda sobre o montante retirado.
Em 27 de março de 2020, o Presidente Trump assinou um projeto de lei de socorro de emergência do coronavírus de $2 trilhões, chamado CARES Act. Ele permitiu que aqueles afetados pela pandemia de coronavírus em 2020 assumissem uma distribuição de $100.000 ou menos, sem a penalidade de 10% que os menores de 59½ normalmente devem.
Os proprietários da conta também têm três anos para pagar o imposto devido nos levantamentos, em vez de o deverem no ano corrente. Ou podem reembolsar o levantamento durante esse período a um plano 401(k) ou IRA e evitar o débito de qualquer imposto – mesmo que o montante exceda o limite de contribuição anual para esse tipo de conta.
401(k) Empréstimos
Um empréstimo 401(k) é normalmente pago através de diferimentos de pagamento ao longo do tempo. Exceto sob a lei de 2020, o empréstimo é limitado a uma certa porcentagem do seu saldo total de 401(k); o IRS permite até 50% e um máximo de $50.000 de fundos adquiridos, o que for menor.
“Se você tem um plano 401(k) com a capacidade de contrair um empréstimo, você pode retirar os fundos livres de impostos”, diz Kirk Chisholm, um gerente de riqueza do Innovative Advisory Group em Lexington, Mass.”Claro, você terá que pagá-los de volta, mas isso permite que você tome emprestado da sua conta 401(k) e pague a si mesmo os juros e o principal ao longo do tempo”
A Lei CARES duplica a quantia de 401(k) dinheiro disponível como empréstimo para $100.000 em 2020, mas somente se você tiver sido impactado pela pandemia COVID-19.
Despesas de Adoção ou de Nascimento
Há outro caso em que os titulares de planos podem fazer uma retirada de um montante fixo dos seus planos sem incorrer na penalização de 10%. De acordo com a Seção 113 do Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act – assinado em dezembro de 2019 – os novos pais podem retirar um máximo de $5.000 de seus planos sem penalidades para pagar por adoção ou despesas de nascimento.
Opções quando você deixa um empregador
As opções de retirada de uma quantia fixa não são tão limitadas quando você deixa um empregador para outro emprego ou se você se aposentar. Você pode fazer uma distribuição sem penalidades a partir do plano 401(k) de um empregador anterior até o saldo total da conta adquirida. Após colocar um pedido de distribuição, o patrocinador ou custodiante do plano envia um cheque diretamente para você, e a conta é fechada com o custodiante.
Se você tiver um saldo Roth 401(k), nenhum imposto é retido – com planos tradicionais 401(k) antes dos impostos, os patrocinadores retem impostos do saldo antes de cortar o cheque. Em ambos os casos, se você estiver sob 59½, você está sujeito a uma penalidade fiscal de 10%.
Você pode evitar impostos e penalidades rolando o saque em uma conta de aposentadoria individual (IRA). Neste caso, o cheque é feito para o custodiante do IRA, não para você – embora deva ser marcado “para o benefício de” você. Como você nunca recebeu os fundos em dinheiro, você não é tributado.
Fato rápido
Os fundos retirados do seu 401(k) devem ser transferidos para outra conta de aposentadoria no prazo de 60 dias para evitar impostos e penalidades.
Se você estiver trocando de emprego, outra opção é rolar o 401(k) para o 401(k) no seu novo empregador, se esse novo plano permitir essa opção. Reveja todas as suas escolhas cuidadosamente antes de decidir.
Considerações Especiais para Retiros
O maior benefício de ter uma distribuição de montante fixo do seu plano 401(k) – seja na aposentadoria ou ao deixar um empregador – é a possibilidade de acessar todas as suas poupanças de aposentadoria de uma só vez. O dinheiro não é restrito, o que significa que você pode usá-lo como achar melhor. Você pode até mesmo reinvesti-lo em uma gama mais ampla de investimentos do que aqueles oferecidos dentro do 401(k).
Desde que as contribuições para um 401(k) sejam diferenciadas por impostos, o crescimento do investimento não está sujeito ao imposto sobre ganhos de capital a cada ano. Uma vez feita uma distribuição única, no entanto, você perde a capacidade de ganhar com base na diferença de impostos, o que poderia levar a menores retornos de investimento ao longo do tempo.
Retenção de impostos sobre saldos antes de impostos 401(k) pode não ser suficiente para cobrir sua obrigação fiscal total no ano em que você recebe sua distribuição, dependendo do seu escalão de imposto de renda. A menos que você possa minimizar os impostos sobre os saques do 401(k), uma grande conta de imposto come ainda mais na quantia fixa que você recebe.
Finalmente, ter acesso ao saldo total de sua conta de uma só vez representa uma tentação muito maior de gastar. Falhas no departamento de auto-controle podem significar menos dinheiro na aposentadoria. É melhor você evitar a tentação em primeiro lugar, tendo os fundos diretamente depositados em um IRA ou no 401(k) do seu novo empregador, se isso for permitido.