Introduse în urmă cu 15 ani ca o modalitate preferențială din punct de vedere fiscal pentru ca americanii care muncesc să plătească din buzunar costurile de îngrijire a sănătății, conturile de economii pentru sănătate (HSA) câștigă astăzi popularitate ca instrument versatil de economisire pentru pensionare.
Un HSA vă permite să economisiți bani pentru a plăti costurile de asistență medicală din buzunar într-un mod mai avantajos din punct de vedere fiscal. În acest an, puteți contribui cu până la 3.450 de dolari la un HSA pentru dumneavoastră sau până la 6.850 de dolari pentru o familie. Dacă aveți 55 de ani sau mai mult, puteți contribui cu încă 1.000 de dolari.
„Un HSA este un fond de urgență excelent”, spune Griffin Geisler, consultant în planificarea averii pentru RBC Wealth Management-U.S. din Minneapolis. „Și una dintre cele mai comune urgențe de care vă veți lovi este o urgență de sănătate.”
De la jumătatea anului 2016 până la jumătatea anului 2017, activele HSA au sărit cu 23 la sută, ajungând la aproape 43 de miliarde de dolari, iar numărul de conturi HSA a crescut cu 16 la sută, depășind 21 de milioane, potrivit firmei de consultanță de investiții HSA Devenir .
În timp ce prevalența planurilor de îngrijire a sănătății cu deductibilitate ridicată sponsorizate de angajator (HDHP) este un motiv pentru acest salt (HSA-urile sunt oferite în tandem cu astfel de planuri), experții în planificarea averii spun că tot mai mulți oameni finanțează HSA-urile ca și cum ar finanța un cont de economii pentru pensie.
„Datorită efectului de pârghie fiscală, finanțarea completă a unui HSA pe o bază anuală este o decizie excelentă de planificare financiară”, spune Paul DeLauro, manager de planificare a averii la City National Bank. Acest lucru este valabil mai ales pentru Baby Boomers (persoane născute între 1946 și 1964) care se confruntă cu creșterea costurilor de îngrijire a sănătății – care se preconizează că vor crește cu aproape cinci procente pe an – la pensie.
Faceți calculele
Un HSA este legat de un plan de asigurare de sănătate cu deductibilitate ridicată (HDHP), care este conceput pentru a vă proteja de costurile medicale catastrofale cauzate de lucruri precum un accident de mașină sau cancer. Dar plătiți mai mult din cheltuielile de zi cu zi prin intermediul unei deductibilități mai mari și a unor sume maxime mai mari din buzunar (deductibilități, coplăți și coasigurări). În acest an, deductibilitatea HDHP pentru dvs. este de 1.350 de dolari sau de 2.700 de dolari pentru o familie, în medie. Limita cheltuielilor din buzunar este de 6.650 de dolari de persoană sau 13.300 de dolari pentru o familie.
Conectați-vă cu un consilier calificat
Nu aveți un consilier RBC și doriți să găsiți unul? Intrați în contact cu unul.
Aceasta ar putea suna înfricoșător, dar prima lunară mai mică a unui HDHP, combinată cu beneficiile fiscale ale unui HSA, compensează adesea prima mai mare a unei Organizații de Furnizori Preferați (PPO) tradiționale.
„Cel mai mare obstacol în luarea acestei decizii este deductibilitatea mare”, spune Geisler. „Dacă sunteți obișnuit cu o coplată de 50 de dolari, este greu să scrieți un cec mare pentru cheltuielile medicale în cadrul unui plan cu deductibilitate ridicată.”
Cum puteți determina dacă un HDHP/HSA sau un PPO este cel mai bun pentru dumneavoastră? Comparați primele de plan, deductibilitățile, costurile suportate din buzunar și opțiunile de economisire neimpozabile. Verificați dacă angajatorul dumneavoastră oferă o contribuție HSA echivalentă . Apoi, faceți calculele. Dacă diferența dintre prime este aproape de deductibilitatea HDHP după stimulentul angajatorului dumneavoastră, alegeți HDHP/HSA .
Nu uitați să luați în considerare cât de sănătoși sunteți dumneavoastră și familia dumneavoastră, cât de des mergeți la medic, câte rețete completați și dacă vă așteptați la costuri medicale semnificative, cum ar fi o sarcină sau o intervenție chirurgicală.
Pro și contra
Triplul beneficiu fiscal al unui HSA îl plasează într-o ligă de sine stătătoare. Contribuțiile dvs. sunt înainte de impozitare, ceea ce vă reduce venitul; fondurile cresc fără impozit; iar retragerile efectuate din cont și utilizate pentru cheltuieli medicale calificate sunt distribuite fără impozit.
„Un HSA este fără impozit înăuntru și fără impozit afară”, spune DeLauro. „Acest lucru îl face incredibil de eficient din punct de vedere fiscal.”
Alte beneficii HSA includ:
- Cineva vă poate finanța HSA
- Un HSA rămâne cu dvs. dacă vă schimbați locul de muncă sau planurile de sănătate
- Bani în HSA se rostogolesc în fiecare an, spre deosebire de un cont de cheltuieli flexibile
- Dolari HSA pot plăti primele de asigurare de îngrijire pe termen lung*
- Vă este permisă o singură rostogolire pe viață de la un IRA la un HSA, astfel încât banii care ar fi impozabili devin neimpozabili atunci când sunt folosiți pentru cheltuieli medicale
- Dacă aveți 65 de ani, puteți utiliza fondurile HSA în orice scop fără penalități, dar plățile sunt impozitate ca venit obișnuit. Înainte de 65 de ani, dacă retrageți banii HSA pentru o cheltuială nemedicală, veți plăti impozite plus o penalizare de 20 la sută
Dacă angajatorul dvs. nu oferă un HSA sau dacă sunteți lucrător pe cont propriu, puteți deschide unul pe cont propriu. HSA Search vă permite să comparați sute de opțiuni, comisioane, opțiuni de investiții și evaluări.
Creșterea dolarilor HSA
Depozitele HSA câștigă dobândă și cresc în timp. Odată ce HSA-ul dvs. atinge un sold sănătos, Geisler recomandă să îl investiți pentru a face ca banii să crească mai repede. Alegeți opțiunile de investiții, cum ar fi CD-uri, obligațiuni și fonduri mutuale, în funcție de faptul dacă credeți că veți avea nevoie să accesați banii, spune el.
Beneficiile fiscale ale unui HSA depășesc cu mult conturile de pensii, unde contribuțiile (Roth IRA) sau distribuțiile (401(k)s și IRA tradiționale) sunt impozitate.
Să presupunem că o persoană cu o cotă de impozitare de 24% a contribuit cu 6.900 de dolari la un HSA în fiecare an (crescând contribuțiile cu 2% pe an) și a investit banii timp de 20 de ani la un randament anual de 4%. HSA-ul neimpozabil ar crește până la 258.404 dolari față de 234.317 dolari într-un cont impozabil, potrivit lui Geisler.
Ca strategie de investiții, el sugerează să contribuiți la un 401(k) sau IRA până la valoarea de potrivire a angajatorului, apoi să contribuiți la maxim la HSA-ul dumneavoastră și, dacă puteți, să contribuiți la maximum la pensie.
„Diversificarea este o idee bună pentru investiții, este, de asemenea, grozav să vă diversificați contul prin modul în care acestea sunt tratate în scopuri fiscale, explică Geisler. „Având un fond mai diversificat de conturi din punct de vedere fiscal vă permite să faceți retrageri din conturi neimpozabile, atunci când retragerile dintr-un IRA tradițional, de exemplu, vă vor înclina într-o altă categorie de impozitare sau vă vor crește venitul până la punctul în care veți pierde stimulentele fiscale.”
„Nu există nimic altceva ca un HSA”, adaugă Geisler.
*Sub rezerva unor limitări
Citește mai multe din raportul nostru RBC Wealth Insights Taking control of health care in retirement.
City National Bank este o filială a Royal Bank of Canada.
RBC Wealth Management și City National Bank, filialele și subsidiarele administrate de acestea, ca o chestiune de politică, nu oferă consultanță fiscală, contabilă, de reglementare sau juridică. Normele din domeniul juridic, fiscal și contabil sunt supuse schimbării și pot fi supuse unor interpretări diferite. Ar trebui să vă consultați cu ceilalți consilieri ai dumneavoastră cu privire la implicațiile fiscale, contabile și juridice ale oricăror strategii propuse în funcție de circumstanțele dumneavoastră particulare.