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Introdotto 15 anni fa come un modo privilegiato dalle tasse per i lavoratori americani di pagare le spese sanitarie di tasca propria, i conti di risparmio sanitario (HSA) stanno oggi guadagnando popolarità come un versatile strumento di risparmio per la pensione.

Un HSA ti permette di risparmiare denaro per pagare le spese sanitarie in modo più vantaggioso dal punto di vista fiscale. Quest’anno, puoi contribuire fino a $3.450 a un HSA per te stesso o fino a $6.850 per una famiglia. Se hai 55 anni o più, puoi contribuire con un extra di $ 1.000.

“Un HSA è un grande fondo di emergenza”, dice Griffin Geisler, un consulente di pianificazione patrimoniale per RBC Wealth Management-U.S. a Minneapolis. “E una delle emergenze più comuni in cui ti imbatterai è un’emergenza sanitaria.”

Dalla metà del 2016 alla metà del 2017, le attività HSA sono balzate del 23% a quasi 43 miliardi di dollari e il numero di conti HSA è aumentato del 16% per superare 21 milioni, secondo la società di consulenza sugli investimenti HSA Devenir .

Mentre la prevalenza di piani di assistenza sanitaria ad alta deducibilità sponsorizzati dal datore di lavoro (HDHP) è una ragione per il salto (gli HSA sono offerti in tandem con tali piani), gli esperti di pianificazione patrimoniale dicono che più persone stanno finanziando gli HSA come farebbero con un conto di risparmio per la pensione.

“A causa della leva fiscale, finanziare completamente un HSA su base annuale è un’eccellente decisione di pianificazione finanziaria”, dice Paul DeLauro, responsabile della pianificazione patrimoniale alla City National Bank. Questo è particolarmente vero per i Baby Boomers (persone nate tra il 1946 e il 1964) che affrontano l’aumento dei costi sanitari – che si prevede aumenteranno di quasi il cinque per cento all’anno – in pensione.

Fare i conti

Un HSA è legato a un piano di assicurazione sanitaria ad alta deducibilità (HDHP), che è progettato per proteggerti da costi medici catastrofici da cose come un incidente stradale o il cancro. Ma voi pagate di più delle spese quotidiane attraverso una franchigia più alta e massimali più alti di out-of-pocket (franchigie, copayments e coinsurance). Quest’anno, la franchigia HDHP per te è di $1.350 o $2.700 per una famiglia, in media. Il limite delle spese vive è di $6.650 per persona o $13.300 per famiglia.

Questo potrebbe sembrare spaventoso, ma il premio mensile più basso di un HDHP combinato con i benefici fiscali di un HSA spesso compensano il premio più alto di una tradizionale Preferred Provider Organization (PPO).

“Il più grande ostacolo nel prendere questa decisione è l’alta franchigia”, dice Geisler. “Se sei abituato a un rimborso di 50 dollari, è difficile scrivere un grande assegno per le spese mediche in un piano ad alta deducibilità.”

Come puoi determinare se un HDHP/HSA o un PPO è meglio per te? Confrontate i premi dei piani, le franchigie, i costi fuori busta e le opzioni di risparmio esentasse. Controlla se il tuo datore di lavoro offre un contributo HSA corrispondente. Poi, fate i conti. Se la differenza tra i premi è vicina alla franchigia HDHP dopo l’incentivo del vostro datore di lavoro, scegliete l’HDHP/HSA.

Non dimenticate di considerare quanto siete sani voi e la vostra famiglia, quanto spesso visitate un medico, quante prescrizioni riempite e se vi aspettate spese mediche significative come la gravidanza o la chirurgia.

Pro e contro

Il triplo vantaggio fiscale di un HSA lo mette in una lega a sé. I tuoi contributi sono al lordo delle tasse, il che riduce il tuo reddito; i fondi crescono senza tasse; e i prelievi effettuati dal conto e utilizzati per spese mediche qualificate sono distribuiti senza tasse.

“Un HSA è esente da tasse dentro e fuori”, dice DeLauro. “Questo lo rende incredibilmente efficiente dal punto di vista fiscale.”

Altri benefici dell’HSA includono:

• Chiunque può finanziare il tuo HSA
• Un HSA rimane con te se cambi lavoro o piano sanitario
• Il denaro nell’HSA rotola ogni anno, a differenza di un Flexible Spending Account
• I dollari dell’HSA possono pagare i premi dell’assicurazione per le cure a lungo termine*
• Ti è permesso un rollover a vita da un IRA in un HSA, così il denaro che sarebbe tassabile diventa esente da tasse se usato per spese mediche
• Se hai 65 anni, puoi usare i fondi HSA per qualsiasi scopo senza penalità, ma i pagamenti sono tassati come reddito ordinario. Prima dei 65 anni, se ritiri i dollari dell’HSA per una spesa non medica, pagherai le tasse più una penale del 20%

Se il tuo datore di lavoro non offre un HSA o sei un lavoratore autonomo, puoi aprirne uno per conto tuo. HSA Search ti permette di confrontare centinaia di opzioni, tasse, scelte d’investimento e valutazioni.

Crescere i dollari HSA

I depositi HSA guadagnano interessi e crescono nel tempo. Una volta che il tuo HSA raggiunge un saldo sano, Geisler raccomanda di investirlo per far crescere il denaro più velocemente. Scegliete le vostre opzioni di investimento, come CD, obbligazioni e fondi comuni, in base a se pensate di aver bisogno di accedere al denaro, dice.

I vantaggi fiscali di un HSA superano di gran lunga i conti di pensionamento, dove i contributi (Roth IRAs) o le distribuzioni (401(k)s e IRAs tradizionali) sono tassati.

Diciamo che qualcuno nella fascia d’imposta del 24% ha contribuito con 6.900 dollari a un HSA ogni anno (aumentando i contributi del 2% all’anno) e ha investito i soldi per 20 anni con un rendimento annuale del 4%. L’HSA esentasse crescerebbe fino a $258.404 contro $234.317 in un conto tassabile, secondo Geisler.

Come strategia di investimento, suggerisce di contribuire a un 401(k) o IRA fino all’importo di corrispondenza del tuo datore di lavoro, quindi contribuire al massimo al tuo HSA e, se puoi, massimizzare i tuoi contributi di pensionamento.

“La diversificazione è una buona idea per gli investimenti, è anche ottimo per diversificare il tuo account da come sono trattati ai fini fiscali, spiega Geisler. “Avere un pool più diversificato di conti da un punto di vista fiscale ti permette di prelevare da conti esentasse, quando i prelievi da un IRA tradizionale, per esempio, ti porteranno in un’altra fascia fiscale o aumenteranno il tuo reddito fino a perdere gli incentivi fiscali.”

“Non c’è davvero nient’altro come un HSA”, aggiunge Geisler.

*Soggetto ad alcune limitazioni

Leggi di più dal nostro rapporto RBC Wealth Insights Taking control of health care in retirement.

City National Bank è una filiale della Royal Bank of Canada.

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